Списание расходов на РКО

[Ambosik]

ООО УСН 15%, ежемесячные расходы на РКО, относимые на 91.2, в конце месяца куда на списывать? знающие подскажите пожалуйста!

[Ambosik]

ООО УСН 15%, ежемесячные расходы на РКО, относимые на 91.2, в конце месяца в 1с8 куда надо списывать? знающие подскажите пожалуйста

[Ambosik]

ООО УСН 15%, ежемесячные расходы на РКО, относимые на 91.2, в конце месяца в 1с8 куда надо списывать? знающие подскажите пожалуйста

[Larky]

Никуда, они уже на затратах и копятся там до конца года... Просто через "выравнивающий" субсчет 91.9 они окажут влияние на текующую прибыль (убыток)... А закрывается субсчет 91.2 только при реформации баланса в конце года...

[Ambosik]

я так понимаю, что в конце 2010 года я все расходы с 91.02 должна списать на 91.09, а затем с 91.09 на 99, напишите правильно ли я мыслю...

[Na-dinka]

Списываются на 99 по закрытию

[Larky]

Сообщение от Ambosik

напишите правильно ли я мыслю...

К сожалению, не совсем... О механизме работы 90 и 99 счетов я уже писал на форуме, приведу цитату:

Механизм работы 90 и 99 счетов таков - на 90 счету имеется пассивный субсчет 90.Доходы, активный 90.Расходы и активно-пассивный 90.Прибыли и Убытки. Назначение первых двух понятно из их названия, на этих счетах накапливается информация о доходах и расходах нарастающим итогом в течение года... Для того, что бы не обнулять информацию на этих субсчетах каждый месяц при его закрытии, введен третий субсчет, создающий "противовес" первым двум, для сведения синтетического 90 счета в нуль... А для корреспонденции с этим третьим субсчетом введен счет 99, на котором отображается информация о финансовом результате на конец месяца... Предположим, на конец периода на счете 90.Доходы накопилось 1000 рублей т.е. С-до Кт90.Доходы 1000, а на счете 90.Расходы 500 рублей, т.е. С-до Дт90.Расходы 500... Как видим, для "равновесия" 90 счета не хватает 500 руб. по дебету. Вот тут вступает в дело 99 счет
Дт90.Прибыли и Убытки - Кт99 500 руб.
В итоге имеем 90 счет со свернутым сальдо, равным нулю, и информацией о доходах и расходах нарастающим итогом на субсчетах и счет 99 с финансовым результатом закончившегося периода, равным 500 руб. прибыли...

91 счет ведет себя абсолютно так же...