недосдача за счет собственных средств

[Delphine]

Добрый день!
по концу года сделали инвентаризацию, недосдачи хотим списать за счет собственных средств, подскажите как это будет в проводках?
я оформляю как 91,2 не принимаемые \ 94 ?
если так делать, то появляется сч 09 Отлож. налоговые активы, на сумму налога на прибыль с этой недосдачи и эта же сумма плюсуется к сч 68,4 налог к уплате, т.е. плюс к 68,4 и сразу минус на 09 сч, одна и та же сумма.
подскажите как оформить правильно, без участия 09 сч.

[Gazizov]

Сообщение от Delphine

оформляю как 91,2 не принимаемые \ 94 ?

так пойдет.

Сообщение от Delphine

то появляется сч 09 Отлож. налоговые активы

Скорее всего ПНО (постоянные налоговые обязательства), ведь эту недостачу Вы не собираетесь учитывать в след. налог. периоде и вообще. Тогда проводка будет 99/68 и все.

[Delphine]

Сообщение от Gazizov

ведь эту недостачу Вы не собираетесь учитывать в след. налог. периоде и вообще

совершенно верно!
Gazizov, т.е., если правильно поняла, я делаю после закрытия года и реформации баланса проводку

Сообщение от Gazizov

99/68

или мне эту проводку делать надо вместо

Сообщение от Delphine

91,2 не принимаемые \ 94

пардон, за лишние уточнения.

[Delphine]

а может проводку 09/68 делать? и сумму налога с минусом поставила...
сделала обе проводки в одной бухсправке и все получилось!!!

Gazizov, спасибаааа !

[Gazizov]

сч. 09 будет если бы Вы эти расходы учли при н/о прибыли в след. отч./налоговом периоде, например, а так 99/68
рад, что у Вас все получилось