Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Дочь работает в фирме на ОСНО, главный бухгалтер взяла отпуск за свой счет и укатила за границу, директор обязал дочь делать баланс за 1 квартал, а она всего полгода в фирме работает, только первичку в компьютер вводила. Сейчас возникла такая ситуация: налоговая с р\счета по требованию списала 40 тыс руб и сказали, что в следующем месяце еще требование пришлют на 55 тыс руб. Последние платежи по налогу на прибыль делала дочь, я ей велела проверить все платежки, может быть она неправильно КБК указала или ОКАТО, она сверила с платежками за 2010 год и в 1 кв 2011 платила, все платежки одинаковые и КБК везде стоит такое же как и главный бухгалтер ставила и ОКАТО и в инете посмотрела КБК все правильно, поехала в налоговую взять сальдовку и в отдел по урегулированию задолженности, в сальдовке стоит недоимка, а в отделе сказали, что начиная с 2009 года с 9 м-цев неправильно заполнены декларации. С сама с налогом на прибыль не работала давно, а сейчас там где есть декларация на прибыль там убыток пока. Взяла я ее декларации начиная с того периода с какого в налоговой сказали, что неправильно заполнены. Завела в свою программу, данные с копий деклараций ее фирмы, при этом доходы и расходы все правильно, об этом и в налоговой не говорили, что не правильно. Ошибки при заполнении деклараций в самом расчете и отражении данных к уплате. Заполнила расчет как я понимаю, не глядя на копии деклараций, которые мне дочь принесла. У меня получились цифры такие же как и у ее главного бухгалтера. Поэтому понять не могу в чем ошибка.
Суть такая: получилась прибыль умножила на проценты 2 и 18, получились суммы по федеральному и местному бюджетам, далее в строках 210, 220, 230 мы прописываем суммы авансовых платежей всего за 9 месяцев или же те которые были начислены в предыдущем отчетном периоде т.е. те которые выбыли начислены за 6 месяцев и тогда получаю суммы которые я должна оплатить авансовыми платежами после истечения отчетного квартала, т.е. в октябре и т.д ? если ставлю сумму эту , то получаю сумму для расчитыва строк 290, 300, 310, т.е. суммы авансовых платежей подлежащих уплате в квартале следующим за отчетным. Далее в раздел 1. (1.2) организации уплачивающие авансовые платежи: сумма разбивается на 3 м-ца, получаю суммы авансовых платежей по-месячно, которые я должна заплатить в октябре и т.д. И в разделе 1.1 получаются суммы к доплате за 9 м-цев. Главный бухгалтер сделала именно так, также и у меня получилось. В чем ошибка ? Подскажите. Значит и она и я, ручками что-то не так в расчете заполнили, так как все остальное считается автоматически в программе, а вот эти строки вносятся от руки. Главный бухгалтер когда делала эти декларации, то она тогда только начала трудовую деятельность бухгалтером, и директор вызывал из другой своей фирмы опытного бухгалтера, чтобы та проверила, та вроде бы проверяла. Далее раздел 1. ( |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
MarinaAnna, вот тут:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=18109 посмотрите ежемесячные авансы вызывают всегда очень много вопросов, если непонятно будет - пишите с цифрами, вместе посмотрим
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Спасибо!!! Честно сказать, только на тебя и надеялась, что ответишь. Ты у нас спец по налогу на прибыль и НДСу
![]() Сейчас заведу все декларации себе в комп, дочь домой их принесла, а завтра надо ей на работу отнести, а я вот завтра и буду разбираться по той схеме, куда ты меня отправила. Попытаюсь понять, если не разберусь, то задам вопросы, можно ? Я понимаю, что отчетный период, у меня тоже, да еще уж очень не вовремя на 8.2 перешла, там тоже проблемы, остатки криво встали по некоторым счетам. Но сначала все таки попробую дочери помочь. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Veselenochka, Я не заставила себя ждать
![]() Стала вносить в ком декларации , сначала вношу так как есть у того бухгалтера. Внесла 1 кв. 2009, 2 кв.2009, 3 кв.2009 г. и 4 кв.2009 года В 1 кв. есть прил.4 листа 2 - убытки прошлых лет: убыток 2004, 2005 и 2009 года. в строке 140 сумма налогооблагаемой базы во 2 и 3 кв эти листы тоже присутствуют и есть суммы в строке 140 накопительно. Вношу данные за 4 кв. все также вношу как и у буха, но в листе 2 не заполняется строка 110 (сумма убытка или части убытка уменьш.налоговую базу за отчетный период) у нее стоит сумма всего убытка взятая из прил.4, у меня ручками не дает ее заполнить, а сама не заполняет, аналогично в прил.4 не заполняет строку 140 автоматом. И конечно налог на прибыль у меня получается к уплате не только не та сумма как у нее, у нее к уменьшению получается, а у меня к доплате. В чем причина. Это первое на что я наткнулась. С авансовыми платежами еще не разбиралась. Вот такой пока у меня вопрос. Если по году есть возможность уменьшить налогооблаемую базу за счет убытков прошлых лет, то как это в декларации внести ???? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
![]() ![]() ![]() ![]() ![]() ![]() я перенесла из той темы сюда - чтобы в одном месте было
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. Последний раз редактировалось Veselenochka; 12.04.2011 в 10:14. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
MarinaAnna, делайте поквартально. авансы тянутся из года в год, и если где-то была ошибка - придется все переделывать.
в декларации за 3 квартал 2008 года были авансы к уплате в 4 кв. 2008? про убыток сейчас гляну как там что заполняется
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
по поводу убытка:
нужно сначала заполнить лист 02 приложение 4 в строке 150 ставим сумму переносимого убытка и он автоматом появляется в строке 110 листа 02
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
![]() ![]() ![]() ![]() Цитата:
в 1 кв вот какие цифры стоят : строка 110 - 193173 строка 120 - 193173 строка 180 - 38789 строка 190 - 3879 строка 200 - 34910 строки 220, 210, 220 не заполнены строка 270 - 3879 строка 280 - 34910 строка 290 - 38789 строка 300 - 3879 строка 310 - 34910 Вот у меня вопрос : по строкам 220, 210, 220 должны ли там стоять суммы, ведь написано суммы авансовых платежей за отчетный период всего: но если я ставлю туда цифры, то получается, что уплачивать ничего не надо, ни к доплате ни к уменьшению ???? Это сообщение тоже нужно перенести, я что то ступила и не написала сразу в той теме. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 12.04.2011 в 15:00. |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
если 3 кв. неправильно - давайте цифры 3 квартала, и цифры по строкам 180 и 290 за полугодие
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Сегодня дочь съездила в налоговую и взяла требование, там написано, что недоимка за 3 квартал 2010 года, а следующее требование будет немного позже за 4 квартал 2010 года. А когда ездила к налоговичке, то налоговичка сказала привези декларации за 3 квартал 2009 года и т.д. Дочь переспросила ее за 2010 г ? а она сказала : нет, 2009 года. Бухгалтер пришла на работу в эту фирму именно в тот перид т.е. в 2009 году, и в 2009 и в 2010 году делала их она. Вопрос: почему в требовании стоит за 3 кв 2010 г. ??? Вернее: почему вы ответить не можете, а вот по какой причине это может быть ??? И еще вопрос: я приняла фирму ОСНО 1 апреля 2010 года, фирма была открыта в сентябре 2009 г. Деятельность началась в ноябре 2009 года. Фирму вел бухгалтерский центр, поэтому отчеты за 9 м-цев были нулевые, за год они сдавали. Там по году был убыток, но в декларации на конец года они не заполнили и не сдали лист 2 прилож.4 и убыток в этом листе не отразили. Я еще плохо понимала с этим убытком, и в 1 квартале тоже этот лист не заполнила, так как прочитала, что его надо было заполнять декабрем 2009 г.. Корректировку сдавать не стала, так как сначала решила разобраться что к чему, в 2010 году у фирмы каждый квартал убыточный и я не сильно заморачивалась, но опять таки в декабре не отразила убыток за 2010 г. Так как решила, что сначала я досконально изучу этот вопрос, тогда и подам корректировки. А сейчас вот вынуждена вникать в это, оно и к лучшему. Вопрос: мне нужно подать корректировки за 2009 г и за 2010 год (годовые) с отражением листа 2 прил. 4 ? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
я так понимаю что косяк с авансами идет оттуда... - из 3 кв. 2009 года...
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Veselenochka,
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: бухгалтер
|
![]()
Здравствуйте !!!
Задам свой вопрос в этой же теме!!! Так получилось, что декларацию по налогу на прибыль заполняли руками, в результате забыли сделать проводку по налогу на прибыль за 4кв. 2010г.. сделали 01.01.11г. - 99.1/ 68.4.1(за 4й квартал 2010г.). Могу ли я дальше сделать проводку 84/99.1 - ? или ждать конца 2011г. и реформации баланса ?! ))) |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
писАла вчера, а инет вырубился
![]() при убытке этот раздел должен быть заполнен.. но я бы не стала уточненки сдавать.. только из-за этого..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
если проводку делали после сдачи баланса за 2010 год - то нельзя. теперь уже все текущим годом
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: бухгалтер
|
![]()
Да, сделала 01 января 2011г. как корректирующая к 2010г. )))
Спасибо большое Veselenochkа !!! |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|