Бухгалтерский учет в адвокатском бюро

[ТКсения]

почитала рекомендации...написано, что если делать через док-т "передача в эксплуатацию", то забалансовый счет МЦ.04 будет формироваться.
Может быть, мне такие материалы, как плитка, обои, половую доску и т.д. списывать посредством док-та требование-накладная без забаланса, а мебель, окна, двери, светильники и т.д. оформлять через "передачу в эксплуатацию", тогда это будет как "инвентарь и хоз. принадлежности" и будет забалансовый счет.
как правильно делать?

[Youlia]

1. Да.
2. Для учета сохранности - да, должны.
3. По этим двум операциям формируется 1 документ - это "требование-накладная М11". Списание с 10-го при передаче в эксплуатацию лучше оформлять документом "передача в эксплуатацию", плитку в том числе. Забалансовый учет ведется для учета наличия и сохранности МЦ.

[ТКсения]

сделала через "передачу в эксплуатацию",учла как инвентарь и хоз.принадлежности, все номрально, сформировались проводки Дт86.02 Кт10.09 и Дт МЦ.04, только вот документ в форме "передача в эксплуатацию" - не требование-накладная М11, а ведомость МБ-7 "ВЕДОМОСТЬ учета выдачи спецодежды, спецобуви и предохранительных приспособлений", значит мне нужно еще отдельно просто сформировать М-11 и положить в бух. док-ты?

[Youlia]

А вы правильно из списка субконто выбрали? Там можно выбрать: спецодежда, еще что-то и в конце - инвентарь и хоз.принадлежности.

[ТКсения]

У меня 10.09 - инвентарь и хоз. принадлежности

[ТКсения]

а есть ли смысл вешать на забаланс такие материалы как половая доска, плитка, обои?...вот, например, мебель, сантехнику, светильники, думаю стоит...канцелярские товары ведь тоже на забаланс не ставить..

[Youlia]

Списание в производство - это когда процесс производства идет из материалов, т.е. были материалы и потом из них сделали готовую продукцию. Т.е. материалы как бы исчезают в производственном процессе. А в вашем случае они не исчезают, их приобрели и передали, они фактически остались. Поэтому и организуется забалансовый учет таких материалов.

[ТКсения]

а как тогда всё-таки быть с товарной-накладной, посмотрела как в руководстве к 1С 8.2., они тоже передают стол, как инвентарь и также в примере можно сформировать ведомость МБ-7
Завести требование-накладная, но не проводить, а просто подшить к док-там?

[ТКсения]

имела в виду не товарную накладную, а требование-накладная

[ТКсения]

а как тогда быть с канцелярией...тоже вешать на забаланс?

[Youlia]

У меня требование-накладная М11 тоже формируется при проведении ввода в эксплуатацию...

С канцелярией - тоже.

[ТКсения]

читала, что у 7- м11, странно, почему в 8 версии так...
т.е. нужно отслеживать, когда образно говоря, ластик сотрется и списывать его с забаланса, просто пока не понимаю, как на практике это происходит

[Youlia]

Ну типа того, да Бухгалтер должен контролировать наличие и движение МЦ, инвентаризацию проводить

[ТКсения]

и еще вопрос по проводкам в НУ...Дт86.02 Кт 10.09 в НУ сумма только по Кт, а дт МЦ.04 в НУ вообще не сформир. проводки...что делаю не так?

[Youlia]

А НУ вам зачем нужен? У вас налога на прибыль-то нет, если, конечно, коммерческая деятельность не ведется...

[ТКсения]

пока нет-))))), а вдруг-))) пытаюсь сразу разбираться по ходу возникновения вопросов-)

[Youlia]

Вам в декларации по налогу на прибыль надо только один лист надо заполнять и то раз в год Так что заморачиваться с налоговым учетом, имхо, ни к чему ))

[ТКсения]

Youlia, добрый день. наткнулась на письмо Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23.06.2003 17-44/491 "О порядке заполнения полей 101 и 104-110 в платежном поручении" т.е. при заполнении платежки на уплату взносов от несчастных случаев эти поля не заполняются? значит КБК, ОКАТО, периодичность платежа и т.д. не писать?

[Youlia]

Сообщение от ТКсения

значит КБК, ОКАТО, периодичность платежа и т.д. не писать?

Надо писать обязательно...

[ТКсения]

тогда что с письмом-))