Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Расчеты


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 04.05.2011, 10:32   #1
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию развернутое сальдо 62 и 60 счет

Здравствуйте,веду учет по 62 и 60 счету,62 у меня в 1с стоит как 62.-1 -активный,а 60 ,как 60.01 -пассивный-получается и сальдо у их одно.
Сейчас восстанавливаю бухучет 2010года,посмотрела оборотку еще за 2009 год,там у бухгалтера по этим счетам два сальдо,и по дебету и по кредиту.Не пойму откуда они,как рассчитываются конечные остатки,когда два сальдо?
и как дальше быть?можно ли вести учет по этим счетам не развернуто?
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 10:35   #2
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

КсешаКсеша, по счету 60,1 должно быть только кредитовое сальдо, по 60,2 - дебетовое
по счету 62,1 - дебетовое, по 62,2 - кредитовое

по одному контрагенту по 62 счету , к примеру, может быть сальдо и по 62,1 и по 62,2 если учет ведется, у примеру по договором, если развернутой аналитики нет - то сальдо должно быть только по 62,1 или по 62,2
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 10:40   #3
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

да,у меня только дебетовое по 62.01,и по 60 счету -дебетовое,не пойму почему так.
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.05.2011, 10:43   #4
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

и еще вопрос.Вот данные по 52 счету за 2009 год
Сн по Д62-135
Сн по К62-37
Од - 25877
Ок-23658
Ск по Д62-2334
Ск по К62-17

по какому принципу они считаются?
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 10:44   #5
do or die
 
Аватар для Мария Ростов
 
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
Не пойму откуда они
возможно не произошло зачета между субсчетами (тут много причин, например нарушение последовательности проведения документов)
Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
как рассчитываются конечные остатки,когда два сальдо
дебет с кредитом зачтите математически...например 60,2 дт 5 ...60,1 кт 10...остаток 60,1 кт 5 (в общем получается по контрагенту)
Мария Ростов вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 10:45   #6
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
по 60 счету
по 60-му какому? по 60,2?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 10:46   #7
do or die
 
Аватар для Мария Ростов
 
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
да,у меня только дебетовое по 62.01,и по 60 счету -дебетовое,не пойму почему так
в смысле почему? 62 покупатели (дебет -вам должны), 60 поставщики (дебет-вам должны)...у вас по одному контрагенту это?
в чем вопрос?
Мария Ростов вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 10:54   #8
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

вот ситуация такова,мы усн просто,начала вести учет полный с 2011 года,получалось так,что в этом году платили поставщикам за 2010 год,а акты не получали.
Получается в программе идет платежное поручение с проводкой Д60.01 К 51,поступления товаров и услуг нет.
Сейчас в 1с провела "анализ бух.учета"
там мне выдают:отрицательый остаток в рублях по кредиту пассивного счета 60.01.Вот не пойму как так.Может от того что платим,платим,а как бы постпуления от поставщиков нет?и как тут разобраться?
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.05.2011, 11:15   #9
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

КсешаКсеша, прежде чем вести
Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
учет полный с 2011 года
нужно было как минимум провести инвентаризацию, сверку с контрагентами (по актам сверок) и тогда бы вы имели, к примеру, на начало года по 60,1 счету кредитовую задолженность, которая у вас бы сейчас и закрывалась.
а теперь у вас получаются авансы, которые на самом деле не авансы, и на самом деле у вас не
Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
учет полный
.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 11:46   #10
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

да(сложная ситуация,в любом случае придется выверять задолженность,да?
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 11:48   #11
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

ну ведь все -таки как то можно будет составить баланс,все таки там все обобщенно:хотя бы приблизительный,для себя?
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 11:50   #12
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
хотя бы приблизительный,для себя?
а зачем вам недостоверный баланс?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 12:02   #13
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

такое указание дал директор,хочет знать примерно свои активы и пассивы.Так как год ничего не делали,а сейчас захотел воостановить.Есть все данные по ОС,амортизации,банку,кассе,подотчетным лицам,есть все исходящие и входящие акты,все ведомости по расчетам з/п.Данные из баланса на начала 2010 г тоже есть.И вот я подумала,что вроде все необходимое есть,начала восстанавливать,и ничего что-то не выходит
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 12:07   #14
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

задолженностей перед бюджетом,по налогам и перед персоналом на конец 2010 г. у нас нет,вот я и пдумала что баланс будет легко составить.Взяла исходящие акты,и данная сумма шла по Д62К90.02,суммы входящих актов у меня шли по К60.01.Так получила обороты.Материалов,в запасе нет,есть только ГП.
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2011, 12:08   #15
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

КсешаКсеша, самое первое - запросите акт сверки с поставщиками-покупателями. А потом падайте на колени и запрашивайте у них недостающие документы. Можете предлог какой-нибудь пожалостливее придумать. Отчетность закрыли, не думаю, что вам откажут.
А потом уже методично проходитесь по плану счетов - выверка каждого счета.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.05.2011, 09:39   #16
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

хорошо,спасибо!и вот еще вопрос:
на конец 2009 года я имею два конечных сальдо по 62 счету,за 2010 год нашла обороты по 62 счету.Подскажите подробно,по какой форумел искать конечно сальдо на 2010 г.,что к чему прибавить и что вычесть?тоже самое с 60,не пойму никак
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.05.2011, 09:42   #17
начинающий
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

и также на конец 2009 есть расходы будущих периодов в балансе,можно ли их в 2010 году просто списать сразу?
и есть 84 счет,нераспределенная прибыль,ее оставить и прибавить прибыль,рассчитанную за 2010?
КсешаКсеша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.05.2011, 21:34   #18
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
на конец 2009 года я имею два конечных сальдо по 62 счету,за 2010 год нашла обороты по 62 счету.Подскажите подробно,по какой форумел искать конечно сальдо на 2010 г.,что к чему прибавить и что вычесть?тоже самое с 60,не пойму никак
КсешаКсеша, грубо говоря: остаток на начало + отгружено - оплачено= остаток на конец
но это нужно считать по каждому контрагенту....
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием

Старый 05.05.2011, 21:36   #19
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение

и также на конец 2009 есть расходы будущих периодов в балансе,можно ли их в 2010 году просто списать сразу?
нет конечно


Цитата:
Сообщение от КсешаКсеша Посмотреть сообщение
и есть 84 счет,нераспределенная прибыль,ее оставить и прибавить прибыль,рассчитанную за 2010?
ну примерно так.. но для этого нужно знать фин результат 2010 года, а у вас пока с этим проблемы..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.05.2011, 07:37   #20
модератор
 
Аватар для Larky
 
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
По умолчанию Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет

КсешаКсеша, баланс составляется на определенную дату, поэтому что бы Вам не восставливать обороты за весь год (которые наверняка не дадут того сальдо с контрагентами, которое у них учтено), запросите акты сверок на 31 декабря 2010 г., как Вам посоветовали Veselenochka и ЛРК... После того, как Вы в чистой базе внесете сальдо всех выверенных счетов, то есть все выявленные активы и обязательства в разрезе контрагентов, а также уставный капитал, сальдо на вспомогательном 000 счете даст Вам фактический финансовый результат всей предыдущей деятельности, который Вы отнесете на 84 счет в корреспонденции с 000, в результате чего сальдо по 000 счету должно закрыться... Таким образом Вы получите баланс, составленный способом инвентаризации и от него уже в новом году можете спокойно "плясать", поскольку входящие сальдо по всем счетам и контрагентам у Вас выверены и Вы будет добавлять обороты уже этого года, начав непрерывный учет, который наверняка потребуется с 1 января 2012 года...

Последний раз редактировалось Larky; 06.05.2011 в 07:59.
Larky вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:00. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot