Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
04.05.2011, 10:32 | #1 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
развернутое сальдо 62 и 60 счет
Здравствуйте,веду учет по 62 и 60 счету,62 у меня в 1с стоит как 62.-1 -активный,а 60 ,как 60.01 -пассивный-получается и сальдо у их одно.
Сейчас восстанавливаю бухучет 2010года,посмотрела оборотку еще за 2009 год,там у бухгалтера по этим счетам два сальдо,и по дебету и по кредиту.Не пойму откуда они,как рассчитываются конечные остатки,когда два сальдо? и как дальше быть?можно ли вести учет по этим счетам не развернуто? |
04.05.2011, 10:35 | #2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
КсешаКсеша, по счету 60,1 должно быть только кредитовое сальдо, по 60,2 - дебетовое
по счету 62,1 - дебетовое, по 62,2 - кредитовое по одному контрагенту по 62 счету , к примеру, может быть сальдо и по 62,1 и по 62,2 если учет ведется, у примеру по договором, если развернутой аналитики нет - то сальдо должно быть только по 62,1 или по 62,2
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
04.05.2011, 10:40 | #3 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
да,у меня только дебетовое по 62.01,и по 60 счету -дебетовое,не пойму почему так.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
04.05.2011, 10:43 | #4 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
и еще вопрос.Вот данные по 52 счету за 2009 год
Сн по Д62-135 Сн по К62-37 Од - 25877 Ок-23658 Ск по Д62-2334 Ск по К62-17 по какому принципу они считаются? |
04.05.2011, 10:44 | #5 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
возможно не произошло зачета между субсчетами (тут много причин, например нарушение последовательности проведения документов)
дебет с кредитом зачтите математически...например 60,2 дт 5 ...60,1 кт 10...остаток 60,1 кт 5 (в общем получается по контрагенту) |
04.05.2011, 10:45 | #6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
04.05.2011, 10:46 | #7 |
do or die
Регистрация: 09.11.2010
Сообщений: 8,350
Спасибо: 37
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
|
04.05.2011, 10:54 | #8 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
вот ситуация такова,мы усн просто,начала вести учет полный с 2011 года,получалось так,что в этом году платили поставщикам за 2010 год,а акты не получали.
Получается в программе идет платежное поручение с проводкой Д60.01 К 51,поступления товаров и услуг нет. Сейчас в 1с провела "анализ бух.учета" там мне выдают:отрицательый остаток в рублях по кредиту пассивного счета 60.01.Вот не пойму как так.Может от того что платим,платим,а как бы постпуления от поставщиков нет?и как тут разобраться? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
04.05.2011, 11:15 | #9 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
КсешаКсеша, прежде чем вести
нужно было как минимум провести инвентаризацию, сверку с контрагентами (по актам сверок) и тогда бы вы имели, к примеру, на начало года по 60,1 счету кредитовую задолженность, которая у вас бы сейчас и закрывалась. а теперь у вас получаются авансы, которые на самом деле не авансы, и на самом деле у вас не .
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
04.05.2011, 11:46 | #10 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
да(сложная ситуация,в любом случае придется выверять задолженность,да?
|
04.05.2011, 11:48 | #11 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
ну ведь все -таки как то можно будет составить баланс,все таки там все обобщенно:хотя бы приблизительный,для себя?
|
04.05.2011, 11:50 | #12 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
04.05.2011, 12:02 | #13 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
такое указание дал директор,хочет знать примерно свои активы и пассивы.Так как год ничего не делали,а сейчас захотел воостановить.Есть все данные по ОС,амортизации,банку,кассе,подотчетным лицам,есть все исходящие и входящие акты,все ведомости по расчетам з/п.Данные из баланса на начала 2010 г тоже есть.И вот я подумала,что вроде все необходимое есть,начала восстанавливать,и ничего что-то не выходит
|
04.05.2011, 12:07 | #14 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
задолженностей перед бюджетом,по налогам и перед персоналом на конец 2010 г. у нас нет,вот я и пдумала что баланс будет легко составить.Взяла исходящие акты,и данная сумма шла по Д62К90.02,суммы входящих актов у меня шли по К60.01.Так получила обороты.Материалов,в запасе нет,есть только ГП.
|
04.05.2011, 12:08 | #15 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
КсешаКсеша, самое первое - запросите акт сверки с поставщиками-покупателями. А потом падайте на колени и запрашивайте у них недостающие документы. Можете предлог какой-нибудь пожалостливее придумать. Отчетность закрыли, не думаю, что вам откажут.
А потом уже методично проходитесь по плану счетов - выверка каждого счета.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
05.05.2011, 09:39 | #16 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
хорошо,спасибо!и вот еще вопрос:
на конец 2009 года я имею два конечных сальдо по 62 счету,за 2010 год нашла обороты по 62 счету.Подскажите подробно,по какой форумел искать конечно сальдо на 2010 г.,что к чему прибавить и что вычесть?тоже самое с 60,не пойму никак |
05.05.2011, 09:42 | #17 |
начинающий
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 371
Спасибо: 0
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
и также на конец 2009 есть расходы будущих периодов в балансе,можно ли их в 2010 году просто списать сразу?
и есть 84 счет,нераспределенная прибыль,ее оставить и прибавить прибыль,рассчитанную за 2010? |
05.05.2011, 21:34 | #18 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
Цитата:
но это нужно считать по каждому контрагенту....
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
05.05.2011, 21:36 | #19 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
Цитата:
ну примерно так.. но для этого нужно знать фин результат 2010 года, а у вас пока с этим проблемы..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
06.05.2011, 07:37 | #20 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: развернутое сальдо 62 и 60 счет
КсешаКсеша, баланс составляется на определенную дату, поэтому что бы Вам не восставливать обороты за весь год (которые наверняка не дадут того сальдо с контрагентами, которое у них учтено), запросите акты сверок на 31 декабря 2010 г., как Вам посоветовали Veselenochka и ЛРК... После того, как Вы в чистой базе внесете сальдо всех выверенных счетов, то есть все выявленные активы и обязательства в разрезе контрагентов, а также уставный капитал, сальдо на вспомогательном 000 счете даст Вам фактический финансовый результат всей предыдущей деятельности, который Вы отнесете на 84 счет в корреспонденции с 000, в результате чего сальдо по 000 счету должно закрыться... Таким образом Вы получите баланс, составленный способом инвентаризации и от него уже в новом году можете спокойно "плясать", поскольку входящие сальдо по всем счетам и контрагентам у Вас выверены и Вы будет добавлять обороты уже этого года, начав непрерывный учет, который наверняка потребуется с 1 января 2012 года...
Последний раз редактировалось Larky; 06.05.2011 в 07:59. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|