Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]()
Ввожу остатки в 1с 8.2. на начало 2011 года. Раньше 1с не пользовалась, бухгалтера в компании нет, поэтому есть вопросы.
Ввела ОС, амортизацию ОС, НА, р/с, кассу, расчеты с поставщиками и подрядчиками по авансам выданным, расчеты по к/с займам, задолженность поставщикам ввели в Непризнанные расходы УСН. По каким счетам ввести прибыли и налог? Надо ли вводить уставный капитал? УК был внесен в кассу и израсходован. У нас УСН 15% |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
УК не может быть внесен в кассу и израсходован, поскольку является источником средств, которые как раз могут быть и в кассу внесены и израсходованы... Поэтому, естественно, УК вводить...
А это что за зверь? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#6 | |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
посмотрите, пожалуйста, все ли верно, может чего не хватает? Д 01.01 - осн.ср-ва 04.01 - нма 50.01 - касса 51 - р/с 60.02 - авансы поставщикам 68.12 - начисленный, но еще не уплаченный единый налог 99.01.1 - прибыль (тут сомневаюсь, тот ли счет?) К 02.01 - амортизация 60.01 - мы должны поставщику 66.03 - краткоср. займы 80.09 - уставный капитал (тоже сомневаюсь верно ли) Скриншот ОСВ того? что получилось приложила. Правильно ли получилось? Может что еще надо в остатках отражать? Последний раз редактировалось zuu; 06.05.2011 в 18:08. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
1.Почему амортизация больше, чем стоимость ОС? Амортизация НМА тоже туда попала?
2. 99 счет на начало года должен быть закрыт, поэтому сальдо на нем не будет... 3. Вспомогательный 000 счет не должен иметь сальдо после внесения остатков... |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]()
Larky,
1. у нас 3 ос, по 2-м еще начисляется амортизация, 3-е ос полностью самортизировалось, но все еще на балансе. это сумма всех трех амортизаций. Это неверно? Почему амортизация не может быть больше стоимости ОС? Надо по первоначальной вводить? 2. А где тогда отражать прибыль за год, если вообще ее надо отражать...? 3. Да вижу, прямо не знаю, как со всем этим разобраться.. 3 года бухучет не велся, я не бухгалтер. Подскажите, пожалуйста, надо ли какие-то данные за прошлые года искать и сводить? Откуда взять остатки? Заранее извиняюсь если вопрос совсем тупой... НМА не смогли определить срок полез. использования и не стали начислять амортизацию. Поэтому НМА отражены по первоначальной стоимости Последний раз редактировалось zuu; 06.05.2011 в 19:22. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
Потому что больше, чем оно стоило, невозможно перенести на затраты... Начисление амортизации заканчивается в тот момент, когда она сравняется с первоначальной стоимостью, поэтому по полностью амортизированному ОС, даже если оно продолжает эксплуатироваться, начисленная амортизация будет равна первоначальной стоимости (но никак не больше), за счет чего остаточная стоимость и будет равна нулю...
Выявлять инвентаризацией... При составлении баланса методом инвентаризации, что имеет место в Вашем случае, невозможно выявить прибыль за год, Вы можете лишь выявить финансовый результат всей предыдущей деятельности... Поэтому проводку по 99 счету можете удалить... А вот разница между вашими активами и обязательствами+УК, выявившаяся на 000 счете, и составит этот финансовый результат, который Вы проведете по счету 84 в корреспонденции с 000... |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() Финансовый результат будет равен чистой прибыли (прибыль за 2010 год минус единый налог)? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Ведение книги учета доходов и расходов разве не показывает прибыль? Извиняюсь, если мои вопросы глупые. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
КУДиР относится к налоговому учету и по ней Вы увидите прибыль (под этим, естественно понимая разницу между доходами и расходами, так как речь идет об УСН) для налогообложения... Но так как налоговый учет ведется кассовым методом, то налогооблагаемая прибыль не может быть равна бухгалтерской, то есть той, которую собственники могут изъять дивидендами... Поэтому результаты, полученные в КУДиР, непригодны для формирования бухгалтерского баланса...
Методом инвентаризации за текущий год никак, если не известна величина нераспределенной прибыли за предыдущий год. А это и есть та самая прибыль за все время деятельности предприятия, что мы выявили на момомент инвентаризации... |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | |
Создатель
Регистрация: 01.10.2009
Сообщений: 285
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
чем отличается учет доходов и расходов бухгалтерскими методами от учитываемых с целью налогообложения? знаю только отличие в учете основных средств... где можно посмотреть отличие в учете по остальным операциям? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|