Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[Мария Ростов]

Сообщение от Gurtava

как всё это учестььь

вам все равно в этом квартале надо декларацию к уплате...а если прошлый период будет возмещение, и оно успеет пройти до срока уплаты этого платежа, то можете платить разницу...а оно точно завтрашним днем будет???

[Veselenochka]

Сообщение от Gurtava

как всё это учестьь

пока никак

Сообщение от Gurtava

это возмещение уже автоматически из прошлого квартала в этот перетекло, или неттт..

не перетекло и не перетечет

[Gurtava]

ураааа)) сегодня день возмещения... вчера поехала в налоговую переписала заявление по поводу возмещение...раньше просила на расчётный счёт... терь в счёт текущего покашенияяя... хоршо хоть равными долями 3 месяца платить, возмещение покрывает почти полностью первый платёж... в бух учёте как эт всё отражать???

[Б_С_К]

Сообщение от Gurtava

в бух учёте как эт всё отражать???

В Бух учете у Вас НДС должен соответствовать той сумме которую Вы указали в декларации, Если НДС был к Возмещению в 1 кв. то сумма возмещения будет с-до по Дт. 68.2. а во втором кв. На конец месяца по Кт. 68.2 Должна быть сумма к уплате.

[Gurtava]

Сообщение от Б_С_К

с-до по Дт. 68.2

в ручную никаких проводок делать не надо???

[Veselenochka]

Gurtava, у вас решение налоговой есть о возмещении?

[Gurtava]

звонила в налоговую, сказали приезжать забирать...

[Gurtava]

в общем я теперь делаю следующее.. из раздела 1 строчки 040 сумма налога к уплате в бюджет, вычитаю сумму возмещения (прошлого периода, по решению налоговой), и делю на три...и плачу равными долями так???

[vsv-boss]

Сообщение от Gurtava

звонила в налоговую, сказали приезжать забирать...

Gurtava, поздравляю!

[Veselenochka]

Сообщение от vsv-boss

Gurtava, поздравляю!

присоединяюсь

Сообщение от Gurtava

из раздела 1 строчки 040 сумма налога к уплате в бюджет, вычитаю сумму возмещения (прошлого периода, по решению налоговой), и делю на три...и плачу равными долями так???

нет, не так.
сначала делите на 3, а потом смотрите - насколько хватит вашего возмещения.

[sevimp]

У меня сл. ситуация:
1.сальдо на начало периода по Д62
2.поступила предоплата от покупателя
3.сальдо на конец периода по К62
как правильно провести сч/ф на аванс с учетом задолженности на начало периода?

[Аланда]

Сообщение от sevimp

сальдо на начало периода по Д6

была отгрузка без оплаты на сч.62,1?

Сообщение от sevimp

поступила предоплата от покупателя

предоплата проведена по сч.62.2?
Если вся оплата была произведена за предстоящую отгрузку ,которой еще не было ,именно как аванс,то с нее нужно начислить НДС.Если в эту оплаченную сумму входит оплата уже проведенной отгрузки,а часть в качестве предоплаты под предстоящую отгрузку,тогда и платеж нужно разбить на две части-оплата отгрузки (сч.62.1) и предоплата на сч.62.2, на эту часть начислить НДС к уплате с аванса.

[Вика_13]

Добрый день, подскажите пожалуйста в счет-фактуре на аванс указывается платежное поручение организации которая платит или платежка (номер)по нашему клиент- банку

[Мария Ростов]

Вика_13, указывается номер и дата платежного документа вашего контрагента

[ZORin]

Уважаемые коллеги, проконсультируйте....Если платеж и отгрузка (выписка сч-ф) произведены в один день, обязательно ли заполнение строки к платежно-расчетному документу? может кто сможет даже ссылочки на официальные документы дать?
спасибо.

[Жабина Оксана]

ZORin, вот ответ на ваш вопрос:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 30 марта 2009 г. N 03-07-09/14
На основании пп. 4 п. 5 ст. 169 Налогового кодекса Российской Федерации и состава показателей счета-фактуры, утвержденных Правилами ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 02.12.2000 N 914, реквизиты (номер и дата составления) платежно-расчетного документа указываются в счете-фактуре в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг).
Таким образом, при получении продавцом оплаты (частичной оплаты) за товары в день их отгрузки реквизит "К платежно-расчетному документу" счета-фактуры, выставляемого продавцом по этим товарам, не заполняется. Поэтому суммы налога на добавленную стоимость, указанные в таких счетах-фактурах, должны приниматься к вычету в общеустановленном порядке.

[KarinaB5]

Подскажите пож-та. П/п нам должно 150 000 руб. с марта месяца по дог №1,а сейчас они оплачивают 200 000 по дог №2 (дог №2 не закрыт, это сумма сядет на аванс.-соответственно мы уплачиваем ндс) а можно ли получить от них письмо, якобы из этих 200 000 тыс 150 взять в чет предыдущего договора? правильно ли это?

[Аланда]

Сообщение от KarinaB5

можно ли получить от них письмо, якобы из этих 200 000 тыс 150 взять в чет предыдущего договора?

Можно,если они согласятся изменить назначение платежа.Наверно,недаром они заплатили аванс по следующему договору,не расплатившись по старому.

[Надежда Сок]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста надо ли выставлять сч.ф. на аванс (50%). Как учитывать и если можно киньте статью МИНФИНА, не могу найти.
Большое спасибо.

[Аланда]

Надежда Сок, какую статью минфина вы ищете,если достаточно статьи НК о выставлении счетов-фактур на полученный от покупателя аванс на дату поступления аванса.
А вообще вся тема посвящена именно вопросу авансовых счетов -фактур.