Дебетовое сальдо на 19 счете

[pilseta]

Девочки, вот взяла фирму смотрю ОСВ сальдо детебетовое всегда на 19,3 за этот год точно, так еще и в прошом и позапрошлом....что делать чтобы не искать ничего и не лезть в те дремучие года?

[MarinaAnna]

Сообщение от pilseta

что делать чтобы не искать ничего и не лезть в те дремучие года?

Чтобы не искать и не лезть в те дремучие года, ничего не делать, а оставить так как есть, а для того, чтобы поставить к возмещению, надо найти, по какой с/ф эта сумма там зависла и причину, почему ее не включили в книгу покупок..........
Если база сохранена за несколько лет, то найти сложностей не составляет.

[pilseta]

Мне сложно так как я в 7-ку никогда не работала(((( я не понимаю как в ней искать((( в 8ке все видно, что включено в книгу покупок и продаж как тут посмотреть не знаю

[Veselenochka]

pilseta, там все видно из оборотки 19-го счета - какая с/ф принята к учету и сколько по ней зачтено ндс

[pilseta]

Ну вот нашла я первый квартал 2010 года сдали нулевой ндсл к возмщению нужно было 256 рублей. Что мне с ними делать?

[pilseta]

91.2 - 19
99 - 91.2
Убрать или не трогать??

[Veselenochka]

pilseta, а с/ф есть? правильно оформлена?
в этом случае я так понимаю просто не захотели показывать ндс к возмещению

[pilseta]

Veselenochka, да есть, с сч-ф все ок

[Veselenochka]

примите в зачет текущей датой или спишите на непринимаемые

[Ольга_77]

А как списать на непринимаемые?? и вообще обязательно ли в конце года нулевое сальдо на 19 счете?

[MarinaAnna]

Сообщение от pilseta

нулевой ндсл к возмщению нужно было 256 рублей.

Если во счет фактурой все в порядке было, то что мешает принять в зачет сейчас ?

[glad]

Сообщение от Ольга_77

А как списать на непринимаемые?? и вообще обязательно ли в конце года нулевое сальдо на 19 счете?

не обязательно. что в конце года, что в конце квартала -не имеет значения. оптимально когда счет 19 равен "0", но не всегда так получается... поэтому висит остаток -ну пусть висит. найдёте счета-фактуры -зачтёте. или как написано выше- на чистую прибыль, вам всё понятно и хорошо написали.

[tatyana_ab]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, чем грозит дебетовое сальдо по 19 счету на конец года? Если провести последнюю в месяце с/ф, получается НДС к возмещению ( что не хотелось бы), а если не проводить, дебетовое сальдо на 19 счете.

[Entry]

Сообщение от tatyana_ab

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, чем грозит дебетовое сальдо по 19 счету на конец года? Если провести последнюю в месяце с/ф, получается НДС к возмещению ( что не хотелось бы), а если не проводить, дебетовое сальдо на 19 счете.

Вполне может быть сальдо по счету 19 на конец квартала, года итд.
Значит по какой-то из позиций "НДС входящий" у вас нет оснований на принятие НДС к вычету.
Например, не получили оригинал сч.ф или он не корректный и ждете исправлений итд.
Можно принять в следующем квартале, при этом сделав на сч.ф отметку - получен "дата" - позднее срока предоставления декларации за 4кв 13г.
Это конечно спорный момент, но он используется в практике активно. Особенно, когда ситуация с возмещением НДС возникает.

[tatyana_ab]

Спасибо, а то дергаюсь, делаю уточненную по НДС, думаю, чем мне грозит, если оставлю сальдо на 19 счете

[Entry]

Сообщение от tatyana_ab

Спасибо, а то дергаюсь, делаю уточненную по НДС, думаю, чем мне грозит, если оставлю сальдо на 19 счете

Балансовые счета могут иметь остатки в т.ч и 19сч.
Их не должно быть, например, по 20, 26, 44 - на конец периода, опять же по общему правилу. А есть исключения:
20 - может иметь сальдо, если незавершенное пр-во присутствует
44 - может иметь сальдо, если доставка товара была
итд...

[Fruktik]

Добрый день! У нас возникла такая же ситуация. Висит на конец года сальдо по счету 19.3. Налоговая сняла вычеты по НДС. Фирма уже не действующая, то есть эти суммы останутся. Суммы для нас значительные. И если сделать проводку ДТ 91.2 Не принимаемые Кт 19.3, то у нас вылезет убыток.
Подскажите пожалуйста, как лучше поступить: показать убыток или оставить сальдо по счету 19.3?

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

если сделать проводку ДТ 91.2 Не принимаемые Кт 19.3, то у нас вылезет убыток.

в отчете о финансовых результатах

[Fruktik]

Сообщение от Вес`на

в отчете о финансовых результатах

Да, именно. Поэтому и вопрос, как лучше поступить: показать убыток или оставить сальдо по счету 19.3?

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

Налоговая сняла вычеты по НДС

нужно списать. Если не будете судиться