Реформация баланса!

[Дороти]

В 2007 году реализации не было, недавно открылись, были расходы, которые в налоговом учете списались в дек. 2007 года, в бухгалтерском ушли на 97 счет. Сейчас сделала реформацию и вот, что получается:
Д 68.4.2 К77 РБП 13200
Д 09 К 68.4.2 убытки прошлых лет (откуда!! в декабре открылись) 13181
Д 68.4.2. К 99.2.2 Условный доход по налогу на прибыль (вообще не было реализации) 392
Д91.9 К91.2 реформация баланса 1633.33
Д91.2.2 К91.1 реформация баланса 392
Д84.2 К99.1 реформация баланса 1241.33
можно вообще обойтись без реформации??

[sous]

Сообщение от Дороти

Д 68.4.2. К 99.2.2 Условный доход по налогу на прибыль (вообще не было реализации) 392

посмотрите свои константы в программе, вы ПБУ 18/02 применяете?

[Дороти]

я сначала и не знала, что к чему.. почитала-разобралась, но, поскольку у меня МП я решила вообще не применять 18/02, указала это в учетной политике. ведь у МП есть такое преимущество?

[Главан]

тогда при выполнении закрытия месяца надо снять галку "Применять ПБУ 18/02", перепровести закрытие месяца, тогда излишние проводки уйдут.

[sous]

Сообщение от Дороти

ведь у МП есть такое преимущество?

да, в самом ПБУ написано, что малые предприятия имеют право не применять его

[Дороти]

всё сделала! спасибо за помощь!!!