Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
11.01.2012, 10:03 | #1 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Возврат 2НДФЛ
Сотрудница в декабре 2011г принесла справку:одинокая матьЯ сделала ей возврат подоходного:начисленная з/п за год:62092-29800(льгота)*13%=4198 -это нужно было удержать,а удержано с начала года:5635 т.е разница составляет 1437.,эту сумму я ей выплатила,какая проводка?Запуталась,А в ИМНС за декабрь на эту сумму меньше перечислить?
|
11.01.2012, 10:17 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Ещё вопрос по отпуску:3 раб.дня в декабре,я правильно расчитываю коэфф:3:31 день в месяце *29,4=2,85
|
11.01.2012, 13:05 | #3 | |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Цитата:
Надо на эту сумму меньше перечислить именно этой работнице, у нее по декабрю есть НДФЛ к удержанию?
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным. |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.01.2012, 13:26 | #4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Да есть 384 руб
|
11.01.2012, 16:20 | #6 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Нет,вообще ей за декабрь НДФЛ начислить,как полагается с двойной льготой и получится 384 руб-1437 руб.
|
11.01.2012, 16:44 | #7 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Возврат 2НДФЛ
это что за коэф-т такой?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
12.01.2012, 06:31 | #8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Я расчитываю отпускные,в декабре отработано 3 дня,а остальные 28 календ.дней был отпуск.И как мне рабочие дни перевести в календарные? Это я уже записалась про коэф.крыша поехала.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
12.01.2012, 06:48 | #9 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Тогда получается, что вы в декабре не удерживаете с нее НДФЛ вобще, а остальную сумму 1053(1437-384=1053), ей придется подавать в налоговую на возврат, по моему придется форму 3НДФЛ сдавать и на расчетный счет перечислят. Недавно читала об этом, сейчас полистаю журнал обновлю память.
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным. |
12.01.2012, 06:58 | #10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 16.07.2010
Сообщений: 2,908
Спасибо: 8
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Вот если я буду делать 2НДФЛ за год,то получится значит начисленная сумма меньше,чем перечисленная ,и эту разницу ставить как задолженность перед налоговой? Другой вопрос,если она не будет подавать 3НДФЛ,дак эту сумму мне нужно переписывать в след.налоговый год?
|
12.01.2012, 08:30 | #11 |
гл.бухгалтер
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 59
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
|
Re: Возврат 2НДФЛ
Нет здесь возникает не задолженность перед налоговой,а наоборот задолженность перед работницей, переплата в налоговую, вот цитирую из журнала:
"Возникшую переплату по налогу вы сможете зачесть когда будете удерживать НДФЛ за ноябрь или декабрь 2011г. А если по окончании 2011г все же останется излишек(ваш вариант), тогда возвращать такую сумму работник будет уже сам. Обратившись с заявлением и декларацией в инспекцию по месту регистрации.(п.4 ст.218 кодекса) Зачесть этот остаток в счет уплаты налога в 2012 г нельзя"
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|