Как списать дебиторскую задолженность при ЕНВД???

[Настюшка]

Да, я туплю, но мне просто необходимо списать дебиторскую задолженность по налогам, т.к. их до меня просто никито не начислял... какими документами и проводками это оформить? так чтоб налоговики не докопались...

[kalina]

Начислите эти налоги, как я понимаю, согласно декларациям - дебиторка и закроется. Или закажите акт сверки, там тоже есть все начисления, опять же согласно представленным декларациям. Даже если вы все это сделаете 2007г (если отчет не сдан), не трогая предыдущих лет, то ничего страшного. При ЕНВД проверяют дотошно показатели, из которых у вас складывается налогооблагаемая база. А в бух.учет особо и не лезут.

[Настюшка]

Нет, какраз при ЕНВД главное бух. учет, а не налоговый, и ко всему прочему у меня уже вся отчетность сдана, вплоть до Бух отчетности.
А в 2008 на основании акта сверки я могу списать или доначислить и спомощью каких счетов надо отразить?? Спасибо!!!!

[kalina]

Настюшка, налоговый учет - это не всегда ПБУ 18/02. В случае с ЕНВД - налоговый учет, налоговая база - это тот показатель, с которого вы платите налоги (м2, к-во работающих, к-во транспортных единиц и т.д.)

Дт 99/Платежи в бюджет Кт 68/ единный налог

[Настюшка]

Это все конечно хорошо, но проблемма в том, что у меня по НДС висит перплата, с непонятно какого года, по прибыли и т. д., не относящимся к моей деятельности, может они конечно и были возвращены или зачтены или просто не начислены, но чтож сделать мне такая база досталась и хотелось бы привести ее в соответствие с моим учетом..

[kalina]

Настя, а почему бы вам все-таки не сходить и не взять акт сверки? Тогда и приведете все в соответсвие и не только в вашим учетом, но и с данными налоговой.

[Настюшка]

Так и сделаю, спасибо, я правильно понимаю, что дебиторку по налогам списывать можно при ЕНВД? и ко мне потом никто не докопается...

[kalina]

нет, не докапается.

[Настюшка]

СПАСИБОЧКИИИИИ!!!!