Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[LiderChel]

Б_С_К, подскажите, а какие документы должны быть, где указано из чего собрали товар? И как фирма сборщик мне должна их выставить? как услугу?

[ИринаСД]

Добрый день!
Может не в тему, но подскажите как настроить программу 1с, чтобы все данные по ставке 0% попадали в отчетность? В учетной политике настройки сделала, но сам документ (запись книги продаж по реализации 0%) пишет, что нет данных. Может я как-то не правильно операции провожу? Подскажите последовательность, пожалуйста!!!!!!!!!

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

Б_С_К, подскажите, а какие документы должны быть, где указано из чего собрали товар? И как фирма сборщик мне должна их выставить? как услугу?

накладную по форме № М-15;
отчет о расходовании материалов (п. 1 ст. 713 ГК РФ). Этот документ должен содержать сведения о поступивших и не ушедших в производство материалах, количестве и ассортименте полученных материалов (продукции). Также в нем указывают, сколько получено отходов, в том числе возвратных. Излишки должны быть возвращены давальцу, если договором не предусмотрено иное;
акт приемки-передачи работ на стоимость работ по переработке (ст. 720 ГК РФ).

[Б_С_К]

Сообщение от ИринаСД

Подскажите последовательность, пожалуйста!!!!!!!!!

У Вас в реализации точно стоит ставка 0% ?
И перед формированием книги продаж 0% нужен документ подтверждение нулевой ставки НДС и распределение косвенных расходов

[ИринаСД]

Сообщение от Б_С_К

У Вас в реализации точно стоит ставка 0% ?
И перед формированием книги продаж 0% нужен документ подтверждение нулевой ставки НДС и распределение косвенных расходов

Спасибо, разобралась)

[AlenaK]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, влияет ли подтверждение или не подтверждение экспортного НДС на налог на прибыль.
В нашей организации в 4 квартале 2011 г. была реализация по НДС 0%. Поскольку тогда документы на подтверждение еще не были собраны в книге продаж реализацию по нулевым ставкам НДС я не отразила. Собираюсь подавать док-ты на подтверждение в налоговую вместе с декларацией НДС за 1кв. 2012. Сейчас я считаю прибыль за 2011 г. В декларации по прибыли я должна отразить всю реализацию - и по НДС 18% и по НДС 0%? Если мы не сможем подтвердить НДС 0% и нам придется пересчитывать его по ставке НДС 18% это так же не отразится на прибыли?

[Валерия]

Сообщение от AlenaK

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, влияет ли подтверждение или не подтверждение экспортного НДС на налог на прибыль.
В нашей организации в 4 квартале 2011 г. была реализация по НДС 0%. Поскольку тогда документы на подтверждение еще не были собраны в книге продаж реализацию по нулевым ставкам НДС я не отразила. Собираюсь подавать док-ты на подтверждение в налоговую вместе с декларацией НДС за 1кв. 2012. Сейчас я считаю прибыль за 2011 г. В декларации по прибыли я должна отразить всю реализацию - и по НДС 18% и по НДС 0%? Если мы не сможем подтвердить НДС 0% и нам придется пересчитывать его по ставке НДС 18% это так же не отразится на прибыли?

В декларации по прибыли реализацию отражаете.
В декларации по НДС реализацию не отражаете.
Обороты по декларации по прибыли не совпадут с оборотами по декларации по НДС на сумму реализации по нулевой ставке. Они и не должны совпадать...

[AlenaK]

Сообщение от Валерия

В декларации по прибыли реализацию отражаете.
В декларации по НДС реализацию не отражаете.
Обороты по декларации по прибыли не совпадут с оборотами по декларации по НДС на сумму реализации по нулевой ставке. Они и не должны совпадать...

Спасибо за оперативный ответ!!!
Т.е. я так понимаю, что подтверждение или неподтверждение экспортного НДС так же не отразится на прибыли.

[Валерия]

Сообщение от AlenaK

Спасибо за оперативный ответ!!!
Т.е. я так понимаю, что подтверждение или неподтверждение экспортного НДС так же не отразится на прибыли.

Не отразится....

[AlenaK]

Большое спасибо, Валерия!

[nastena-1st]

Подскажите пожалуйста, коллеги! Перешла работать в новую организацию, там экспортно-импортные операции. С ними нигде не сталкивалась. Приходится разбираться с нуля. Мало того у них висит остаток по НДС (с давних лет) по экспортным операциям. Объясните как вообще поступать с НДС по экспорту и импорту. Ситуации 3 разных.
1) Мы закупаем товар в Китае - продаем в Казахстан при этом товар не приходит к нам на границу, а идет транзитом к покупателю. Соответственно никаких таможенных документов нам не дают.
2) закупаем в Италии - приходят в Россию и потом продаем в Казахстан. Получается ставка 0% которую если не подтвердим должны уплатить НДС 18%?
3) закупаем в России(с НДС) - продаем в Казахстан. НДС входящий не попадает в книгу покупок пока не подтвердим ставку 0%?. На 19 счете соответственно повисает НДС (там итак висит остаток с прошлого года как с ним быть не знаю)
И ещё вопрос: В книгу продаж экспортные суммы не попадают пока не подтвердим ставку 0%?
Может кто-то сможет объяснить по-русски как вообще с экспортом работать. Заранее спасибо!

[Б_С_К]

Сообщение от nastena-1st

Может кто-то сможет объяснить по-русски как вообще с экспортом работать. Заранее спасибо!

Тему потрудитесь пжл. почитать сначала, здесь очень много выложено статей на эту тему.

[Валерия]

У меня такой вопрос...
Мы продаём Товар в Германию. (Возврат не проданного товара обратно инопоставщику). На каких условиях его лучше продать?
1. Расходы по доставке за наш счет.
2. Расходы по доставке за счет инопоставщика.

Если расходы по доставке будут за наш счет, то транспортная компания мне должна выставить счет фактуру на перевозку с 18% или 0%? Перевозка будет осуществляться автомобильным транспортом.

Спасибо!

[Аритуфилька]

Сообщение от Б_С_К

Тему потрудитесь пжл. почитать сначала, здесь очень много выложено статей на эту тему.

Уважаемая БСК тему прочитала, но ещё больше запуталась,вернее возникли другие вопросы.
Подскажите пожалуйста по ситуации:
Фирма ООО купили с 18% НДС(879 900р в т.ч.НДС 134 222) продали в Казахстан 1кв.2012 с 0%(800 000р)
Вопросы:
Нужно ли вести раздельный учет и распределять косвенные расходы.Торгуем судовым техническим снабжением.
А то уже мозг закипел от статей НК чем дальше читаешь тем меньше понимаешь(((((

[Б_С_К]

Сообщение от Аритуфилька

Нужно ли вести раздельный учет и распределять косвенные расходы

Если была реализация и на внутренний рынок по ставке 18 или 10 то - Да нужно распределять

[Аритуфилька]

Сообщение от Б_С_К

Если была реализация и на внутренний рынок по ставке 18 или 10 то - Да нужно распределять

[Катерина07]

Здравствуйте подскажите пожалуйста.Если первая экспортная отгрузка прошла 18.11.2011г.Не поздно ли собрать документы для подтверждения ставки О%.А то предыдущий бухгалтер этого не делала а я с экспортом впервые сталкиваюсь.Очень жду ответа.За ранее благодарю.

[Б_С_К]

Сообщение от Катерина07

Не поздно ли собрать документы для подтверждения ставки О%

На сбор дается 180 дней то есть у Вас этот срок заканчивается в Мае. Так что время есть Собираете документы чтобы подтверждающие даты стояли не позже 180 дней со дня отгрузки либо помещения под таможенный режим. Как соберете подаете вместе с декларацией по НДС за 2 квартал

[Катерина07]

Сообщение от Б_С_К

На сбор дается 180 дней то есть у Вас этот срок заканчивается в Мае. Так что время есть Собираете документы чтобы подтверждающие даты стояли не позже 180 дней со дня отгрузки либо помещения под таможенный режим. Как соберете подаете вместе с декларацией по НДС за 2 квартал

Спасибо большое разъяснили что к чему)))

[Аритуфилька]

Сообщение от Б_С_К

– 180 дней со дня таможенного оформления, если отгрузка произошла до 1 июля 2008 года;
– 270 дней со дня таможенного оформления, если отгрузка произошла в период с 1 июля 2008 года
Если в сроки, установленные пунктом 9 статьи 165 Налогового кодекса РФ, экспортер не подтвердил право на применение ставки НДС 0 процентов, право на налоговый вычет сохраняется за ним в течение трех лет после окончания соответствующего налогового периода. Это следует из положений пункта 2 статьи 173 Налогового кодекса РФ.

Если по истечении 270 дней организация не представит в налоговую инспекцию пакет документов, подтверждающих экспорт, операции по реализации товаров подлежат налогообложению по ставке 10 или 18 процентов.

Если экспорт подтвердить не удалось, то помимо НДС организации придется заплатить пени. Причем, если потом экспортер соберет необходимые документы и вернет начисленную сумму НДС, пени все равно останутся в бюджете. Они возврату не подлежат (письмо Минфина России от 24 сентября 2004 г. № 03-04-08/73).

Скажите пожалуйста так 180 дней или 270 если мы говорим о 2012 году?