Доходы в 2011г. были, а зп не начисляли..нужен совет

[natalym13]

Здравствуйте уважаемые форумчане,
помогите правильно поступить в сложившейся ситуации:
в ООО УСН 6% в 2011 году были поступления (доходы) на р/с от заказчиков. Авансы по усн уплачены, НО зарплата ни разу не начислена, налоги естественно не уплачены. Числится один ген.директор, он же учредитель. Сдавали нулевки в пфр, фсс. А мне досталось сделать УСН и НДФЛ. Вот и возник вопрос с ндфл, сдам усн, а там доходы, а ндфл - нулевой. Как быть? Начислить зп задним числом, выплатить сейчас, оплатить налоги и взносы с пенями, сдать за год ндфл с начислениями, сдать корректировки в фонды...ну это мои мысли. Подскажите как правильно выйти из ситуации??? Спасибо!!!

[Tina25]

Сообщение от natalym13

Здравствуйте уважаемые форумчане,
помогите правильно поступить в сложившейся ситуации:
в ООО УСН 6% в 2011 году были поступления (доходы) на р/с от заказчиков. Авансы по усн уплачены, НО зарплата ни разу не начислена, налоги естественно не уплачены. Числится один ген.директор, он же учредитель. Сдавали нулевки в пфр, фсс. А мне досталось сделать УСН и НДФЛ. Вот и возник вопрос с ндфл, сдам усн, а там доходы, а ндфл - нулевой. Как быть? Начислить зп задним числом, выплатить сейчас, оплатить налоги и взносы с пенями, сдать за год ндфл с начислениями, сдать корректировки в фонды...ну это мои мысли. Подскажите как правильно выйти из ситуации??? Спасибо!!!

Вы можете начислить дивиденды и предоставить в налоговую пояснительное письмо. Об этом можно прочитать в данной теме http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=61963&page=3

[natalym13]

спасибо большое

[natalym13]

Сообщение от Tina25

Вы можете начислить дивиденды и предоставить в налоговую пояснительное письмо.

К сожалению дивиденды для нас не выход, тк учредителя 2, один из них ген.дир, и как я уже понимаю, у него должна была быть зарплата.
Можно ли поступить следующим образом:
в декабре 2011 ген.диру перечисляли деньги на хоз.расходы на его карточку, будем считать, что это была зарплата, сейчас уплатим с нее взносы и ндфл, пени естественно, и сдадим справку 2ндфл с этой суммой. А в фонды сдадим корректировки. Как думаете - это выход?

[Tina25]

Сообщение от natalym13

К сожалению дивиденды для нас не выход, тк учредителя

Да, к сожалению, Вы тогда так сделать не сможете. А деятельность велась весь год? Или только в декабре?

[natalym13]

Сообщение от Tina25

Да, к сожалению, Вы тогда так сделать не сможете. А деятельность велась весь год? Или только в декабре?

Во 2м и 3м квартале были поступления на рс.

[Tina25]

Сообщение от natalym13

Во 2м и 3м квартале были поступления на рс.

Допустим, что директора можно отправить в отпуск за свой счет в 1 и 4 квартале... А за 2 и 3 квартал, наверное, придется начислять хотя бы минимальную зарплату...

[natalym13]

Сообщение от Tina25

Допустим, что директора можно отправить в отпуск за свой счет в 1 и 4 квартале... А за 2 и 3 квартал, наверное, придется начислять хотя бы минимальную зарплату...

но фактически она не будет выплачена? Можно считать что мы выплатили ее в декабре?

[Tina25]

Сообщение от natalym13

но фактически она не будет выплачена? Можно считать что мы выплатили ее в декабре?

Зарплату, НДФЛ и страховые взносы нужно начислить в те месяцы, когда деятельность велась... Если директор принят на полную ставку, зарплата должна быть не ниже МРОТ... Сумму, которую Вы перечислили в декабре, достаточная? Еще почитайте эту тему http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=56229

[natalym13]

Сообщение от Tina25

Зарплату, НДФЛ и страховые взносы нужно начислить в те месяцы, когда деятельность велась... Если директор принят на полную ставку, зарплата должна быть не ниже МРОТ... Сумму, которую Вы перечислили в декабре, достаточная?

я думаю сумма достаточная...
по сути мы ведь можем задним числом в нужных периодах все начислить, выплатить в декабре, уплатить налоги с пенями сейчас? Или это уже не имеет смысла? Все равно будут серьезные проблемы?

[Tina25]

Сообщение от natalym13

я думаю сумма достаточная...
по сути мы ведь можем задним числом в нужных периодах все начислить, выплатить в декабре, уплатить налоги с пенями сейчас? Или это уже не имеет смысла? Все равно будут серьезные проблемы?

Затрудняюсь ответить... Может быть более опытные бухгалетра смогут Вам подсказать, как лучше поступить...

[natalym13]

Сообщение от Tina25

Затрудняюсь ответить... Может быть более опытные бухгалетра смогут Вам подсказать, как лучше поступить...

спасибо большое за участие

[Veselenochka]

Сообщение от natalym13

Все равно будут серьезные проблемы?

какие именно?
начните начислять зарплату с этого года и спите спокойно.

[glad]

да не заморачивайтесь так! начисляйте ЗП с января и всё! подумаешь, что выручка была, ну была и была, а ЗП только сейчас стали начислять.

[glad]

Все уточнёнки которые хотите сдать при начислении задним числом - это ВСЁ верно. За исключением -Персонифицированного учёта! Я не представляю как его будете сдавать за третий и четвёртый квартал. Действительно, больше проблем себе создадите -делайте как написано выше.

[natalym13]

Сообщение от Veselenochka

какие именно?
начните начислять зарплату с этого года и спите спокойно.

я просто боюсь, что сдам декларацию по усн с доходами, а ндфл получается не сдаю вообще, если не было выплат. В налоговой думаете не обратят внимания, что доходы у фирмы были, а зп нет? Навлеку не дай бог проверку какую на фирму...всплывет это все, впаяют штрафы, короче в панике...

[Veselenochka]

невозможно "впаять штрафы" за то, чего не было

[glad]

Можно паниковать сколько угодно! Начнёте уточнёнками сорить -скорее проверку навлечёте!
Возьмите справку в банке, что ЗП за 2011 год не начислялась и не выплачивалась, вместе с письмом от фирмы отправьте эту справку в налоговую -пусть будет. На основании письма и справки -НДФЛ не предоставляете.

[natalym13]

Сообщение от Balyakina

Можно паниковать сколько угодно! Начнёте уточнёнками сорить -скорее проверку навлечёте!
Возьмите справку в банке, что ЗП за 2011 год не начислялась и не выплачивалась, вместе с письмом от фирмы отправьте эту справку в налоговую -пусть будет. На основании письма и справки -НДФЛ не предоставляете.

девушки, спасибо
немного успокоили, а то начиталась в других темах про штрафы от 30 до 50 тыс.

[Veselenochka]

Сообщение от natalym13

про штрафы от 30 до 50 тыс.

за что штрафы таки обещают?