Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.04.2012, 15:02   #101
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 25.04.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день, подскажите, совсем запуталась. Мы продали помещение с убытком, в бухгалтерском учете я делаю соответств проводки и у меня убыток, это понятно. А вот в налоговом получается что убыток сразу списать нельзя, списываем постепенно. Получается по налоговому учету прибыль? И надо заплатить налог?
Подскажите кто может
SМила вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.04.2012, 15:06   #102
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от SМила Посмотреть сообщение
Получается по налоговому учету прибыль?
по декларации у вас прибыль получилась? если, да, то
Цитата:
Сообщение от SМила Посмотреть сообщение
надо заплатить налог
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.04.2012, 15:54   #103
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 25.04.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Других операции за отчетный период не было, соответственно и результат только от продажи недвижимости. Рассуждали так: если в налоговом списать убыток сразу нельзя, получается прибыль от продажи,допустим продали за 4 мил (без НДС), остат. сто-сть 6 мил. Убыток 2 мил.(в БУ)
В налоговом тоже, но списать сразу нельзя, получается прибыль?
SМила вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.07.2012, 15:08   #104
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста:
В первом квартале у меня выходил убыток. Я сознательно, чтобы его не показывать, уменьшила сумму внереализационных расходов (курсовые разницы: у меня было 70000 руб, а я в декларации написала 40000 руб). У меня получилась минимальная прибыль и я заплатила с нее налог.
Вопрос вот в чем: можно ли мне во втором квартале учитывать эту курсовую разницу в 30000 руб (на которую я уменьшила в первом квартале)? Т.е. указать все 70000 руб + та разница, которая у меня еще по второму кварталу получилась (расходы ведь нарастающим итогом считаются)? Или могу только 40000+а разница, которая у меня еще по второму кварталу получилась?
Заранее спасибо за помощь!
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2012, 02:37   #105
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 02.07.2012
Адрес: Хабаровск
Сообщений: 31
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день! И у меня вопрос по заполнению декларации: убытки за 2011г - 220 тыс, в балансе убытки - 40 тыс, т.к. прибыль была в 2010 году 180 тыс. В 2012 году заявляю убытки, которые по декларации(220тыс) или по балансу(40тыс)? Очень нужен ваш ответ.
Анталья вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2012, 14:31   #106
начинающий бухгалтер
 
Аватар для a777aa
 
Регистрация: 04.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 129
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

И у меня вопрос совсем новичка:

В инструкции указано, что декларация по прибыли заполняется нарастающим итогом в течение года. Это означает, что все суммы по выручке и признаваемых расходов общей суммой идут и нигде в декларации не детализируются поквартально?

А как быть тогда с суммой исчисленного налога? Она тоже нарастающим итогом? А налог к доплате в бюджет тогда именно этот квартал показывает?

Сумма выручки, насколько я понимаю, должна совпадать с суммой в отчете о прибылях и убытках?

Спасибо заранее!
a777aa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.07.2012, 11:42   #107
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Сумма исчисленного налога тоже нарастающим, но если Вы посмотрите строки ниже, то там ставятся суммы начисленных ранее авансовых платежей. Вот во 2м квартале Вы поставите туда то, что у Вас было начислено в 1м. Т.о. к уплате будет начислено за пол года мину начислено за 1кв., т.е. доплата как бы за квартал.
Да, сумма выручки должна совпадать.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.07.2012, 14:31   #108
начинающий бухгалтер
 
Аватар для a777aa
 
Регистрация: 04.09.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 129
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Йожык;
строки ниже, то там ставятся суммы начисленных ранее авансовых платежей. Вот во 2м квартале Вы поставите туда то, что у Вас было начислено в 1м. Т.о. к уплате будет начислено за пол года мину начислено за 1кв., т.е. доплата как бы за квартал.
Спасибо за ответ!
Как назло сегодня сдал без указания авансовых за I квартал..
И что теперь будет? Они начислят больше налога чем нужно или можно указать это в декларации за III кв?
Или придется ехать пересдавать?
a777aa вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.07.2012, 15:00   #109
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

И сдали уже? Шустро )))
В принципе, через какое-то время Вам придет письмо из ИФНС, в котором они укажут на ошибку и попросят её объяснить и подать корректировку.
Ну и да, заплатить пока придется столько, сколько сами же и указали, т.е. без учета авансов.
Можете не дожидаться, а подать сразу. Тогда не нужно будет переплачивать.
А в декларации за 9 мес. Вы укажете то, что было начислено по итогам полугодия. (Не то, что к уплате, а то, что начислено).
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 11:43   #110
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2012
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как высчитать налог на прибыль по строительной организации ООО, на ОСНО?
SCORPION06 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 11:53   #111
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от SCORPION06 Посмотреть сообщение
как высчитать налог на прибыль по строительной организации ООО, на ОСНО
От доходов отнять расходы,получится прибыль,вычислить 20% это и будет налог на прибыль от суммы прибыли.
Извините,но на такой вопрос иначе ответить не могу.
Поконкретнее напишите,что вам непонятно.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 11:58   #112
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2012
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

суммы берутся за минусом НДС?
SCORPION06 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 12:42   #113
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от SCORPION06 Посмотреть сообщение
суммы берутся за минусом НДС?
За минусом.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
SCORPION06 (04.02.2013)
Старый 04.02.2013, 13:27   #114
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2012
Сообщений: 4
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
За минусом.
спасибо!!!!!
SCORPION06 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 14:20   #115
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

SCORPION06, и это все,что вы хотели узнать?!
я вот не написала еще,что 20% налога делятся по бюджетам: 18% в Федеральный,2% в бюджет субъекта федерации.Может быть ,вам пригодится и эта информация
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 14:34   #116
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 25.10.2010
Сообщений: 103
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Аланда, строки с 290 по 340 в годовой декларации вообще не запоняются, так ведь?
Vareshka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 16:05   #117
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Vareshka Посмотреть сообщение
строки с 290 по 340 в годовой декларации вообще не запоняются, та
Не могу сказать точно,потому что ежемесячных авансов не платим,нужно смотреть порядок заполнения декларации.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.02.2013, 16:55   #118
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Vareshka Посмотреть сообщение
строки с 290 по 340 в годовой декларации вообще не запоняются, так ведь?
если это авансы ежемесячные -да, в годовой они не заполняются
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием

Старый 05.02.2013, 11:01   #119
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для JUter
 
Регистрация: 07.09.2011
Сообщений: 248
Спасибо: 3
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Ваши действия:
1.)Провести и проверить первичные документы (поля НДС/БЕЗ НДС)
2.)нужно закрыть месяца,
3.)провести операции по налоговому учету
4.)просмотреть ОСВ
5.) провести анализ БУ
6.)сравнить БУ и НУ
Потом в реглментных записать отчет и мой совет-перепроверьте его ,перед тем как сдать.
JUter вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.04.2013, 14:35   #120
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 25.02.2013
Сообщений: 178
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Здравствуйте! помогите, пожалуйста! открыли в 2013г обособленное, баланса, рс/сч нет, и голова и ОП относятся к одной налоговой, заполняю по голове декларацию:
прибыль: 637503
налог (2%) 12750
налог (18%) 114750
Авансовые уплаченные:
в ФБ 8234
в РБ 74104
Сумма налога к доплате Лист 02 (продолжение):
в ФБ (по строке 270) 4516
в РБ (по строке 271) 40646

Заполняю приложение 5 по голове, сумма налога по строкам 070,100,120= 76504 (в декларации по ОБ соответственно 38246), и эта сумма 76504 идет в раздел 1 к доплате, без минуса авансовых за 1 кв, хотя по строке 271 листа 02 стоит верная сумма, что я делаю не так? очень нужна Ваша помощь!!!
Дебет и кредит вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:56. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot