Баланс

[rlv74]

Добрый вечер!
У меня вопрос по Балансу: стала закрывать 1 квартал и обнаружила, что некоторые проводки "повисли" и образовалась лишняя дебиторская задолженность за 4 квартал. Когда все закрыла, у меня Баланс "пополз" данные прошлого баланса на 31.12.2011 не совпадают с данными этого баланса на 31.12.2011. Руками я конечно все значения поправила, но может это неверно? Нужно делать корректировку баланса за прошлый квартал и формировать за этот? (корректировку делать бы не хотелось хотя бы потому, что как объяснить директору, что его талантливый () бухгалтер допустил ошибку....
Посоветуйте, пожалуйста! Как с минимальными временными потерями выйти из этой ситуации!

[Б_С_К]

Сообщение от rlv74

что некоторые проводки "повисли" и образовалась лишняя дебиторская задолженность за 4 квартал.

Это как?

Сообщение от rlv74

Когда все закрыла, у меня Баланс "пополз" данные прошлого баланса на 31.12.2011 не совпадают с данными этого баланса на 31.12.2011. Руками я конечно все значения поправила, но может это неверно?

Прежде всего нужно выяснить почему это произошло.

Сообщение от rlv74

Нужно делать корректировку баланса за прошлый квартал и формировать за этот? (корректировку делать бы не хотелось хотя бы потому, что как объяснить директору, что его талантливый () бухгалтер допустил ошибку....

Что Вы имеете в виду под "Балансом"? Бухгалтерскую отчетность либо у Вас изменились данные Налогового учета и нужно пересдавать Декларации по налогам?

[rlv74]

причина по которой повисла дебиторка: договор и первичные документы выписывались на одну фирму, оплачивала другая...соответственно одна и та же сумма попала в задолженность, а проводка не закрылась. Когда я обнаружила эту ошибку и ввела проводку от фирмы по договору, то документы закрылись, но Баланс (отчетность) изменил значение по дебиторской задолженности.
Под Балансом подразумеваю бухгалтерскую отчетность.

[Б_С_К]

А плательщиком НДС вы являетесь? Так как в этом случае декларация по НДС у Вас тоже неверно заполнена

[rlv74]

НДС платим, сформировала книгу продаж - показатели не изменились, только наименование фирмы поменялось...

[Б_С_К]

Сообщение от rlv74

только наименование фирмы поменялось...

Когда Вы делали отгрузку на товар Вы показали НДС к уплате с отгрузки. Когда пришла Оплата от другого покупателя, Вы должны были принять её как Аванс и начислить НДС с Аванса (хотя это оплата за товар проданный другим) Так?

[rlv74]

да, получается так, т.е.мы с одной и той же суммы дважды уплатили НДС...?

[Б_С_К]

Сообщение от rlv74

да, получается так, т.е.мы с одной и той же суммы дважды уплатили НДС...?

Вот и я про это.... Проверте.
А на Вашу бух отчетность и не смотрит ни кто, делайте как надо и работайте спокойно, А налоги проверяйте

[rlv74]

декларацию перезаполнила, сумма не изменилась...
т.е.получается, что в отчетности только Баланс исказился....

[Б_С_К]

Сообщение от rlv74

декларацию перезаполнила, сумма не изменилась...

Тут не только декларацию надо перезаполнить а переформировать книгу продаж, восстановить последовательность.
Вы откройте книгу продаж и посмотрите попал Этот Аванс в неё или нет?

[Аланда]

Сообщение от rlv74 да, получается так, т.е.мы с одной и той же суммы дважды уплатили НДС.. А может быть и не уплатили,потому как далеко не все бухгалтеры делают счета-фактуры на все полученные авансы,кто намеренно,а кто и по-забывчивости.

[rlv74]

Коллеги, умом понимаю, что должно было произойти двойное обложение НДС одной и той же суммы, но перепечатав документы, ничего не изменилось... может еще где надо что-то поправить?
если проверять арифметически, то куплено без ндс 450 тыс руб продано без ндс 984 ндс, разница составляет 96 тыс, ее мы и заплатили....

[Б_С_К]

Сообщение от rlv74

Коллеги, умом понимаю, что должно было произойти двойное обложение НДС одной и той же суммы, но перепечатав документы, ничего не изменилось... может еще где надо что-то поправить?

Декларация по НДС делается на основании книги Покупок и продаж

[headoff]

Добрый день. Вот дилемма у меня.Сальдо на конец периода по дебету счета 19 остался после реформации. Это сумма восстановленного НДС, признанная налоговой. Что мне с ней делать?Должна ли она так висеть?На 91 ее? или я могу ее учесть в любом последующем периоде?все равно ндс вышел отрицательный.Подскажите пожалуйста

[Youlia]

headoff, а вы сумму НДС как восстанавливали? сторнировали вычет? и по какой причине была эта сумма восстановлена?

[headoff]

Ну да,сторнировала,давно писала про это в другой теме.Удалила по причине,что документы нам так и не предоставили((( В общем думаю написать бухсправку,что мол ошибка выявлена во 2м квартале,и списать этот хвост на 91.Только вот времени уже достаточно прошло.В начале 4кв камералка закончилась

[Youlia]

вообще восстановление делается через книгу продаж, а вы, как я понимаю, делали доплист к книге покупок? или вообще не делали ничего?
а с-ф в будущем не ожидается чтобы этот вычет можно было потом заявить?

[headoff]

нет-нет-нееет!!!Я сделала именно восстановление,через книгу покупок,доп лист сам формируется потом после восстановления, бух справкой потом сторно сделала. Так все нормально. Сч.-ф. если и предвидятся,то НДС однозначно к возмещению,у нас уже 3 камералки прошло,вот должны скоро возместить из бюджета

[Youlia]

тогда оставьте на 19 если в будущем планируете возмещать; если возмещать не планируете - скиньте на 91.2 без учета для н/о прибыли

[headoff]

Угу,спасибо!