начисление единого налога УСН. проводки

[*Natali*]

Да, нарастающим, но те которые мы начислили, а не те, которые мы оплачивали...(?)

[ГЛБ]

Сообщение от *Natali*

Да, нарастающим, но те которые мы начислили, а не те, которые мы оплачивали...(?)

да, исчисленные

[*Natali*]

Вот у нас с налоговой сегодня спор произошел по этому поводу, в итоге согласились, но с нервами и сказали ждать камералку....вот так вот...

[ГЛБ]

*Natali*, а че спорить то, есть Методичесикие рекомендации по заполнению, да и в самой декларации русским языком написано "исчисленные к уплате"

[Вес`на]

Сообщение от *Natali*

Да, нарастающим, но те которые мы начислили, а не те, которые мы оплачивали..

в идеале они должны у вас совпадать

[*Natali*]

Сообщение от Вес`на

в идеале они должны у вас совпадать

К сожалению, мы далеки от идеала...

[*Natali*]

Сообщение от ГЛБ

*Natali*, а че спорить то, есть Методичесикие рекомендации по заполнению, да и в самой декларации русским языком написано "исчисленные к уплате"

Да, но в налоговой упёрлись (непонятно с чего), и когда я спросила из чего они исходят, утверждая, что нужно ставить их цифры, они замялись, а затем очень нервно сказали, что проставят те цифры, которые мы хотим, добавив, чтобы мы теперь ожидали камералку...вот теперь сижу в печали, так как полезла в документооборот 11г., и ужаснулась...

[Вес`на]

*Natali*, налорги камералят каждую сданную нами декларацию. Просто если у них не возникает вопросов, то мы об этом и не знаем

[ПТИ]

Здравствуйте! Подскажите плиз по проводкам...

У нас УСНО 6% , работаем в 1с 8.3...

Программа 1с 8.3 автоматом НЕ ставит Дт 99.01 Кт 68.12
68.12 - Налог при упрощенной системе налогообложения (по плану счетов)

Программа автоматом ставит Дт. 99.01 Кт. 68.04 (Налог на прибыль)
Но цифры там совершенно не соответсвуют нашим 6% с дохода и, как мы понимаем, 68.04 используется для общей системы налогообложения...

В общем, вопросы:
1. Какие должны быть проводки при УСНО 6% ?
2. Почему 1 с 8.3 автоматически не рассчитывает 6% ?
3. Может мы что-то не нашли в 1 с 8.3 или вообще неправильно представляем себе проводки?

С уважением ко всем!

[Entry]

ПТИ, Сумма налога к уплате начисляется проводкой по дебету счета 99.01.1 «Прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогообложения» и кредиту счета 68.12 «Налог при упрощенной системе налогообложения».
Делается это через обработку Закрытие месяца.
У вас в Закрытии есть пункт Расчет налога УСН и в Учетной политике выбрана система налогообложения Упрощенная?

[ПТИ]

Сообщение от Entry

ПТИ, Сумма налога к уплате начисляется проводкой по дебету счета 99.01.1 «Прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогообложения» и кредиту счета 68.12 «Налог при упрощенной системе налогообложения».
Делается это через обработку Закрытие месяца.
У вас в Закрытии есть пункт Расчет налога УСН и в Учетной политике выбрана система налогообложения Упрощенная?

Да, всё так...Все настройки в Учётной политике у нас стоят "Упрощенная" 6%...Закрываем месяц ...но проводку Дт 99.01 Кт 68.12 почему-то не дает, а дает Дт. 99.01 Кт. 68.04

[Entry]

ПТИ, если с очередным обновлением проблема не решится, то надо чтобы специалист посмотрел базу. Может в настройках что-то, одно раньше другого сделали, не ту аналитику выбрали итд итп.

[Елена_01]

Подскажите пожалуйста, в 2013 году я не начислила налог УСН за 2013г. и отчетность уже сдала за 2013 год. Могу ли я 01.01.2014 его начислить?

[Entry]

Сообщение от Елена_01

Подскажите пожалуйста, в 2013 году я не начислила налог УСН за 2013г. и отчетность уже сдала за 2013 год. Могу ли я 01.01.2014 его начислить?

Ошибки в БУ исправляются в периоде их обнаружения.
Можете - если не существенная сумма через 99 счет и если существенная сразу через 84.

[Елена_01]

Сообщение от Entry

Ошибки в БУ исправляются в периоде их обнаружения.
Можете - если не существенная сумма через 99 счет и если существенная сразу через 84.

Сумма не существенная, я сделала проводку на 01.01.2014 г. Дт 99 Кт 68
Больше никаких действий не нужно предпринимать? за 2014 г. я сформирую отчетность как обычно?

И еще вопросик, в 2014 году мне необходимо за каждый квартал последним днем месяца (31.03, 30.06, 30.09, 31.12) начислять налог этой же проводкой, верно?

Спасибо заранее за ответ.

[Entry]

Елена_01, да, все верно.
У вас налог за 13г уменьшит фин результат 14г, ошибку вы исправили корректно.

По поводу начисления авансов по УСН, есть разные мнения и начислять и не начислять.
Удобнее и нагляднее начислять т.к тогда вы сразу видите есть переплата/недоплата или нет по налогу.

Всегда, пожалуйста!

[Елена_01]

Сообщение от Entry

Елена_01, да, все верно.
У вас налог за 13г уменьшит фин результат 14г, ошибку вы исправили корректно.

По поводу начисления авансов по УСН, есть разные мнения и начислять и не начислять.
Удобнее и нагляднее начислять т.к тогда вы сразу видите есть переплата/недоплата или нет по налогу.

Всегда, пожалуйста!

А подскажите еще пожалуйста, пени по УСН (за неуплату в течение года авансов) тоже на 99.01.01 начислять?
Дт 99.01.1 Причитающиеся налоговые санкции КТ 68.12 Пени: начислено / уплачено (по акту проверки). правильно?

[Entry]

Елена_01, да, пени на 99 начисляются и 68 по акту проверки или самостоятельно, как по вашей ситуации.

[Елена_01]

Сообщение от Entry

Елена_01, да, пени на 99 начисляются и 68 по акту проверки или самостоятельно, как по вашей ситуации.

У нас просто с расчетного счета сняли инкассо и в основании написали по решению о взыскании... вот я на дату списания с р/с и хочу сделать начисление пеней)

[Entry]

Елена_01, тогда по акту проверки и уплачено и начислено.