Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.08.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться. У меня ИП на УСН, соответственно работаю без НДС. Заказчик из-за этого требует скидку 18% на мою продукцию. это всё логично, НО расчитывается он со мной НАЛИЧНЫМИ, только около 20% заказа оплачивает безналом (договор составлен на 20% суммы). Я в этом плохо разбираюсь и возникает вопрос: он меня обманывает или правда при расчёте наличными этот НДС как-то учитывается? Мне кажется что он на моём незнании хочет схитрить. Помогите, пожалуйста!
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Если вы купили товар за 100 руб, продаете его хоть по безналу, хоть за нал, со своей продажной ценой, ну н-р вы делаете наценку 30% и продаете его уже за 130 руб, то разницы нет без нал или нал, он просит скидку 18%, значит вы ему по его мнению должны продать за 110 руб и что вы тогда заработаете ? при этом с этих денег вы должны еще будете заплатить налог УСН, заплатить налоги в ПФР, заплатить аренду н-р и что тогда вы заработаете. Другое дело, что если вы сравните цены фирм, которые торгуют такой же продукцией, то для того, чтобы вы были конкурентносмособными, вам цену конечно нужно сделать ниже, чем у тех компаний, которые торгуют с НДСом.
Видимо он предполагает, что то что он расчитывается наличными вы никак в своей бухгалтерии не проводите и не платите с этой выручки налог УСН.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.08.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за ответ! вношу коррективы: я не покупаю, а произвожу;
ту сумму, которую он заплатил наличными я действительно никак не провожу в бухгалтерии... Вопрос в том, проводит ли он эту сумму в своей бухгалтерии? Я так подозреваю, что нет, т.к. никаких счетов на эту сумму не выписывали. Или возможно как-то это сделать по накладным? Если это невозможно, то НДС на это никак не влияет, как я понимаю? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.08.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
наверное я вас запутал...
поставлю вопрос по-другому: если на ту сумму, которая была заплачена наличными, не был выставлен счёт, может ли плательщик провести эту сумму в бухгалтерии по накладным и учесть НДС (если бы он был)? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
если только сделает весь пакет документов, в т.ч. сч/ф для учета НДС
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Пример: Он купил у кого-то товар с НДС за 118 руб. продал он этот товар за 236 руб. НДС который он должен заплатить в бюджет получается: 36 руб НДС продажи минус 18 руб НДС покупки = 18 руб к уплате в бюджет (т.е. разница между продажным и покупным НДС). В этом случае прибыль у него получается. 200 руб выручка от продажи (без НДСа) минус 100 руб себестоимость покупки (без НДСа) = прибыль 100 руб, налог на прибыль 100*20%= налог на прибыль 20 руб. В случае, если он приобретает товар без НДСа. купил у вас за 118 руб. продал за 236 руб. НДС который он должен оплатить в бюджет получается 36 руб, к минусу ничего принять не может, поэтому платит 36 руб НДС в бюджет. Прибыль получается : 200 руб (выручка без НДСа) минус себестоимость 118 руб = 82 руб, налог на прибыль 82*20%= 16.4 руб. В первом случае он в бюджет платит налогов : 18 (НДС) + 20 (налог на прибыль) = всего 38 руб. Во втором случае, т.е. в вашем: 36 (НДС) + 16.4 (налог на прибыль) = 52.40 руб. Т.е. в случае покупки без НДСа, он теряет 14.40 руб Поэтому для того, чтобы не терять клиента, конечно, нужно пойти на какие-то уступки.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.08.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
ОГРОМНОЕ спасибо за подробный ответ! Теперь разобрался - на безнале теряет, а на наличных нет, т.к. он у себя в бухгалтерии их учесть не может. Накладные документом для оплаты не считаются. Всё понятно, спасибо.
А можно ещё один вопрос? всё таки в будущем планируем перевести ИП на ОСНО, чтобы был НДС. И я слышал, что можно сделать на мою продукцию НДС 10% (категория детские книги и игрушки). Это правда? И если да, то может получиться ситуация, когда НДС который я вычитаю (18% при закупке материалов для производства) будет больше чем НДС 10% при продаже. То есть мне ещё государство должно будет? Или я неправильно считаю? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Не вдаваясь в обсуждение вопроса учета НДС,обращаю ваше внимание только на два момента.Накладная ,правильно оформленная и подписанная покупателем,даже в отсутствие счета может являться документом,требующим оплаты.Вы же применяете УСН и счетов-фактур не выписываете,поэтому накладная это единственный документ ,который вы можете выдать покеупателю ,а он провести ее у себя в официальной бухгалтерии.
В вашем случае вряд ли покупатель будет проводить официально купленный у вас товар,потому что вы не выдали ему кассовый чек,который необходим для подтверждения оплаты наличными. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Потому что тогда у него будет висеть задолженность перед вами. А ему это надо ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Вполне возможно, правда думаю, что вас камеральными проверками замучают, каждый раз как только у вас будет НДС к возмещению, будут вызывать на камералку с подтверждающими документами, а вернее их копиями, а список этот может быть не маленький.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 14.08.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте! Очень благодарен за ответы. А что такое камеральная проверка? И я думаю, что если даже с документами всё в порядке, всё равно что-нибудь найдут?
В сертификате на мою продукцию указан код ОКП, который есть в списке подходящих под 10%. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Цитата:
Цитата:
Затребовать они могут кучу документов, поэтому у вас будет достаточно много сил и времени уходить на копирование этих документов, а запросить они могут, даже то, что на первый взгляд не имеет отношения к декларации по НДС.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|||
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|