Не оплаченные работы, услуги

[ol-koroleva]

Нужен совет по не оплаченным работам , у предыдущего бухгалтера были проводки д 62,1 к 90,1 -Оплата за наличный расчет (наряд-заказы ) не оплачен. н/заказы. Сумма указанная в этих проводках ежемесячно корректируется в зависимости от остатков по ведомости не оплаченных работ причем корректировка с плюсом если остаток больше и с минусом если остаток меньше чем в предыдущем месяце. Я не уверена , что это верно.

[ГЛБ]

Сообщение от ol-koroleva

у предыдущего бухгалтера были проводки д 62,1 к 90,1 -Оплата за наличный расчет (наряд-заказы ) не оплачен. н/заказы.

эта проводка по начислению выручки, а не по оплате

[ol-koroleva]

да я согласна и не могу понять почему делается именно так. Думаю что не оплаченное должно отражаться как дебетовая или кредитовая задолженность .

[ГЛБ]

Сообщение от ol-koroleva

и не могу понять почему делается именно так.

мне тоже не понятно, это не верные действия и скажение бухучета. Задолженность заказчика отражается по 62 (если брать не развернуто) счету либо по дебету, либо по кредиту.

[ol-koroleva]

как мне лучше сейчас поправить эту проводку ? а то в книге продаж у меня краснота...

[AlexVX]

Реализация (отгрузка) и оплата - это две различных операции.
Реализация отражается по дебету счета 62, оплата - по кредиту счета 62.
Анализ счета 62 дает информацию - была оплачена реализация или нет.

[ГЛБ]

ol-koroleva, вы должны начислить правильную выручку, в соответствии с первичным документом, что у вас там, акт или что.

[ol-koroleva]

это я понимаю , спасибо , вопрос как это исправить ....бухгалтерской справкой ?

[ol-koroleva]

у нас выручка по выполненным работам, предоставленным услугам - это наряд -заказ который оплачивается через кассу или расч. счет.

[ГЛБ]

ol-koroleva, да, справкой

[ol-koroleva]

Спасибо

[ol-koroleva]

Извините , что то не соображу какие проводки нужно сделать ....

[ГЛБ]

ol-koroleva, вы о чем? о начислении выручки? так я вам уже говорила как

[ol-koroleva]

Да я не могу сообразить, мне нужно скорректировать справкой проводку д62.1 к90.01 реализация (не оплаченных услуг)...отвлеклась и все тупишка от данон ....

[ГЛБ]

ol-koroleva, дык вы либо доначисляете, если сумма должна быть больше Д62.1 К90.01, либо делаете стороно, если сумма должны быть меньше Д62.1 К90.01 с минусом, либо третий вариант, полностью сторнируете всю предыдущую проводку и начисляете уже правильную сумму

[ol-koroleva]

у меня с начала года идет дебетовая сумма по аналитике (не оплаче. н/заказ) и в течеии всего этого периода она пляшет туда сюда , т.е. её сторнируют в случае меньшего остатка и наоборот плюсуют в случае большего ... я не соображу как все поправить ....

[ГЛБ]

ol-koroleva, у вас что 62 счет кучей ведется и не разбивается на субконто котрагентов? можно же взять акт и посмотреть какая по нему сумма должна быть и откорректировать, либо доначислить выручку по нему либо сторнировать, а задолженность либо переплата сама выявится, если правильно проведете выручку по акту.

[ol-koroleva]

вот именно кучей ...без разбивки по контрагентам ..так как по наряд заказам проходит много народу почему то решили именно по физ лицам не выделать каждого... вот

[ol-koroleva]

вот я и думаю как лучше все это в порядок вывести...причем в это проводки и услуги и работы (

[ГЛБ]

ol-koroleva, значит берите все акты и считайте по ним выручку, сколько получится, столько и должно быть проведено, если меньше доначислите, если больше сторнируете. А вообще учет должен вестись в разрезе контрагентов, даже если они физики, и вам удобнее и закон соблюдаете.