Непростое списание кредиторки

[Veselenochka]

текущим периодом можно только кредиторку списать, налоговый учет текущей датой не исправить

[haha1]

Сообщение от Veselenochka

текущим периодом можно только кредиторку списать, налоговый учет текущей датой не исправить

Так какие инструкции к действию?

[Veselenochka]

haha1, мы уже все инструкции вам дали решать вам

[haha1]

Сообщение от Veselenochka

haha1, мы уже все инструкции вам дали решать вам

Круто!
На словах и я все сказал в самом начале!
Какими проводками (операциями, документами) отражать исправление?

[Veselenochka]

Сообщение от haha1

Круто!

дальше будет еще круче
вам нужно внести изменения в налоговый учет периодоам совершения ошибки и сдать учтонеки, предварительно доплатив налог
в бухгалтерском учете исправления вносятся текущей датой, уточненная бух отчетность не сдается

Сообщение от haha1

(операциями, документами) отражать исправление?

это зависит от того, в какой программе вы работаете и как ведете налоговый и бухгалтерский учет

[haha1]

1С 8.2
ОСНО
Применяем ПБУ 18/02
Касательно р ассматриваемой проблемы: расходы на страхование списывались ежемесячно равными долями в Д сч.20 с Кт сч. 97.21

[haha1]

первоначальная проводка была:
Дт 97.21 Кт 60.01 - 380000
оплата только на 190000:
Дт 60.01 Кт 51

[haha1]

Понятно что текущим временем я могу сделать только проводку:
Дт 60.01 Кт 91.01 - 190000 - снять задолженность...
А вот 190000, которые были списаны на сч 20 получается, что уже не получится - не буду я перепроводить период, за который не отвечаю!

[Veselenochka]

Сообщение от haha1

не буду я перепроводить период, за который не отвечаю!

поэтому вы сначала решите будете вы уточненки сдавать или нет, а потом уж будете думать КАК

[haha1]

Сообщение от Veselenochka

поэтому вы сначала решите будете вы уточненки сдавать или нет, а потом уж будете думать КАК

ну вот и говорю, что не буду...

[Youlia]

Сообщение от haha1

ну вот и говорю, что не буду...

а руководство в курсе этой ситуации, а особенно этого вашего "не буду"?)))

[haha1]

Сообщение от Youlia

а руководство в курсе этой ситуации, а особенно этого вашего "не буду"?)))

Конечно! И полностью на моей стороне!
К тому же, у Руководства нет никаких рычагов воздействия на меня в данной ситуации: период не мой, дела я принимал именно такими, какие они есть и с ошибками, какие есть - поэтому просто НЕ ДОЛЖЕН лезть не в свою кухню... иначе это будет уже моя сфера ответственности, а мне и в 2012 году хватает проблем с учетом...
Кроме того, эти 190тыс. нам ничем не грозят...

[AllaMih]

Сообщение от haha1

Кроме того, эти 190тыс. нам ничем не грозят..

Это 38000 недоплаченного налога на прибыль в бюджет и только

[haha1]

Сообщение от AllaMih

Это 38000 недоплаченного налога на прибыль в бюджет и только

AllaMih, ты не хихикай, а лучше подумай: когда организация может не бояться доначисления налога на прибыль?

[Veselenochka]

и когда же?

[AllaMih]

Сообщение от haha1

когда организация может не бояться доначисления налога на прибыль?

Я думаю, что бояться нужно. Вам правильно советовали, делайте ревизию и вдруг найдете расходы неучтенные, тогда будет поменьше налоговая нагрузка. Впринципе я думаю, что поквартально не обязательно уточненки сдавать, сдать годовую за 2011, я бы так сделала.

[Veselenochka]

а я бы не делала. потому что это значит что ГБ, по собственной воле в свободное от работы время и скорее всего без оплаты должен проверить весь 2011 год.
и если диру это не надо - зачем это нужно ГБ?

готов дир заплатить за эту работу - тогда другое дело, а так ради чего?

[AllaMih]

Сообщение от Veselenochka

готов дир заплатить за эту работу - тогда другое дело, а так ради чего?

Может Вы и правы, ну тогда в чем дело, пусть висит кредиторка 3 года, а потом ее скопом в доходы запихнуть. У меня висит одна дебиторка, мы купили редуктор, половину оплатили, а когда получили его оказалось не тот, обратно его отправили, нам взамен другой прислали, поменьше в два раза, мы его поставили на кран и списали, нам срочно надо было ставить его, а кредиторка зависла, через год там очнулись, что у них дебиторка висит, обоюдно договорились- доплатили до цены второго редуктора, но в результате 12 тыс зависло. Так и висит доки-то так и остались на первый редуктор. я думаю, что через три года я их на доходы поставлю.

[Youlia]

Сообщение от Veselenochka

без оплаты

Если без оплаты-то - то конечно))) о чем речь?)) Но показать руководству, что в учете есть косяки, которые влекут налоговые последствия вновь пришедший обязан, т.к. в дальнейшем это может стать его геморроем. Прошлый бухгалтер ушел и забыл, его к проверке даже не привлечь. А проверку будет проходить новый бух, и на раздаче тоже будет он, когда от того же самого руководства, кот. сквозь уши всю эту инфу пропустило, посыпется на орехи. Поэтому вопрос надо ставить однозначно и в письменном виде: обнаружено то-то и то-то, возможные последствия такие-то. Готов рыть-копать, исправлять и сдавать уточненки за такие-то деньги.

[haha1]

Сообщение от Veselenochka

и когда же?

когда у организации убыток! Поэтому налоговая может доначислять что угодно - убыток огромный - перекроет все!