Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 23.10.2012, 06:20   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2012
Сообщений: 5
Спасибо: 0
Радость Отрицательные суммы на счете 19.03

Здравствуйте.
Ситуация следующая.
Товары Поступили в сентябре 2011 года (Документ Поступление товаров и услуг, сумма НДС 10449,93).
До конца сентября они перемещались для продажи в розницу с включение НДС в стоимость.
30 сентября был сформирован документ "Формирование записей книги покупок" на оставшуюся сумму НДС (8842,76).
И после этого (с 01.10.11) полезли минуса (всего на -5775,6р). А с 1.01.12 рост минусов прекратился (При перемещении в розницу с включение НДС формируются две проводки: Дт 19.03 Кт 68.02 и Дт 44.01 Кт 19.03 на одну и ту же сумму) - если я правильно понимаю, то тут вступает в силу: "В соответствии со ст. 170 НК РФ ранее принятые к вычету суммы НДС не подлежат включению в стоимость, а будут восстановлены и учтены в составе расходов". Итого рост минусов с 01.01.12 прекратился, но что делать с -5775,6р висящими на 19.03?

ПРОВОДКИ:
8.09.2011 Дт 19.03 Кт 60.01 10449,93р
с 9.09.11 по 29.09.11 Дт 41.02 Кт 19.03 1607,17р
30.09.11 Дт 68.02 Кт 19.03 8842,76р
с 1.10.11 по 31.12.11 Дт 44.01 Кт 19.03 -5775,6р

с 01.01.12 Дт 19.03 Кт 68.02 Сумма1
Дт 44.01 Кт 19.03 Сумма1

У кого-нибудь такое было? Как вы с этим справились?
Заранее благодарю за ответ.
Gruel вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



Метки
19.03, вычеты, книга, минус, ндс

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:09. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot