Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2012
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Мне очень нужна помощь!
![]() Ставки налогов и платежей составляют: - налог на добавленную стоимость (НДС) – 18%; - налог на прибыль - 20%; - налог на доходы физических лиц – 13%; - платежи во внебюджетные фонды – 30,5%. Красные цифры - это то, что дано до 10 пункта включительно всё проверено)) Расчеты: 11) 4000+59000+25000=88000*0.13=11440 13) 26650+4000+1220+59000+17995=108865 20) 2800*0.18=504 23) 25000+7625+4800=37425 24) 2800-504=2296 25) 125000-108865-22500= - 6365 |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
В 20-ой операции проводки неправильно. Должно быть так Дт 44 Кт 60 и Дт 19 Кт 60.
А взносы в фонды по каким ставкам считали, во всяком случае сейчас действуют ставки : ПФР страховая часть 16% ПФР накопительная часть 6% ФФОМС 5.1% ФСС 2.9% Итого: 30%, раньше было 34% т.е. страховая часть в ПФР была 20%. А у вас в вашей таблице начисления во внебюджетные фонды с заработной платы ни 30, ни 34%, вопрос: сколько %.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Если у вас дана сумма 2800, то НДС в этой сумме будет:
2800/118*18% = 427.12 и проводки тогда будут: Дт 44 Кт 60 = 2372.88 Дт 19 Кт 60 = 427.12 итого по 60 счету по этой операции 2372.88+427.12=2800 далее зачет НДС по этой операции на уменьшение НДС в бюджет Дт 68 Кт 19 = 427.12
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
А если у вас в условиях задачи стоит сумма 2800, а вам нужно посчитать сколько будет НДС, то тогда правильно, только общая сумма расчета по этому поставщику услуг будет 2800 + 504, вот тогда с 44 счета будет списываться сумма 2800, а не 2800 - 504.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2012
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо Вам, что снова откликнулись на мое письмо!
Сначала скажу по поводу внебюджетных фондов.. Дело в том, что у меня в условии задачи дана ставка платежей во внебюджетные фонды и она составляет 30.5%, я писала все ставки выше в первом сообщении, поэтому я просто ее вычислила и всё... По поводу 20 пункта, я поняла так, что эта сумма 2800 - общий счет транспортной организации с учетом НДС, поэтому и в 24 пункте у меня получилось 2296 |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2012
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
[QUOTE=MarinaAnna;746585]В 20-ой операции проводки неправильно. Должно быть так Дт 44 Кт 60 и Дт 19 Кт 60.
Совсем забыла исправить проводку! Мне ведь это уже писали и Вы в том числе. Спасибо! |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Дт 19 Кт 60 = 427.12 Должно быть вот так. Далее операция № 24 = 2372.88
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Алина8, Раз даны ставки, то правильно вы посчитали, потому что, я не учитывала ставку ФСС по профзаболеваниям, эта ставка у всех организаций разная, вернее разная по видам деятельности, тогда получается
ПФР страховая - 16% ПФР накопительная - 6% ФФОМС - 5.1% ФСС - 2.9% и ФСС по НС и ПЗ - 0,5% Итого 30.5 %. Тогда расчеты сумм во внебюджетные фонды правильные в вашей таблице.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Операция № 19.
Реализована продукция Дт 62 Кт 90 = 125000 руб НДС находится в этой сумме, для того, чтобы вычислить НДС и поставить его в сч Дт 90.03 Кт 68 , 125000 /118 * 18 = 19067.80. Вы путаете понятия НДС в сумме и НДС сверху. В наших во всех случаях нужно НДС вынимать из суммы, поэтому рассчитывается так как я написала, т.е. сумма 125000 означает, что в этой сумме сидит НДС и его нужно оттуда отбросить, поэтому сумму мы определяем как 118%, и оттуда рассчитываем сумму НДСа.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Алина8, Финансовый результат тоже будет другой
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2012
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Значит будет так, финансовый результат тоже пересчитала 125000-108865-19067.80= - 2932.80 |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2012
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
ой.... точно еще же амортизация там
13) 26650+4000+1220+59000+17995 + 3600= 112465 25) 125000-112465-19067.80= -6532.80 Исправила.. MarinaAnna, скажите пожалуйста, а 21 операция точно правильно? меня очень смущает минусовой результат в последней операции... |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Минусовый результат означает, что в фирме убыток.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 20.10.2012
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() вот это расчеты: 1) 65000 / 118 * 18=9915.25 3) 4000 * 0.305=1220 6) 55084.75 / 2 = 27542.38 9) 59000 * 0.305 = 17995 10) 25000 * 0.305 = 7625 11) 4000+59000+25000=88000*0.13=11440 13) 27542.38 + 4000 + 1220 + 59000 + 17995 + 3600 = 113357.38 23) 25000+7625+4800=37425 25) 125000 – 113357.38 – 19067.80 = - 7425.18 |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|