Возврат авансового платежа

[AnnaQ]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у нас ООО (УСН 6%). Три месяца назад мы заплатили авансом ИП за выполнение работ, но работы не выполнены до сих пор, договор расторгнут, предоплата будет возвращена на р/с. Надо ли будет учитывать эту сумму при определении налогооблагаемой базы?

[ILD17]

Сообщение от AnnaQ

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у нас ООО (УСН 6%). Три месяца назад мы заплатили авансом ИП за выполнение работ, но работы не выполнены до сих пор, договор расторгнут, предоплата будет возвращена на р/с. Надо ли будет учитывать эту сумму при определении налогооблагаемой базы?

Не нужно. В платежке желательно что бы было написано возврат аванса (предоплаты) по договору ....

[AnnaQ]

Спасибо за ответ. Подскажите ещё, если заказчик оплатил нам в июне 100 т. р. за товар, с этой суммы мы уплатили налог 6%. А сейчас 30 т.р. из этой суммы надо вернуть (товар не отгружен). При подсчете суммы налога за год надо будет брать для налогообложения сумму 100 т.р. или только 70 т.р.

[ILD17]

Сообщение от AnnaQ

Спасибо за ответ. Подскажите ещё, если заказчик оплатил нам в июне 100 т. р. за товар, с этой суммы мы уплатили налог 6%. А сейчас 30 т.р. из этой суммы надо вернуть (товар не отгружен). При подсчете суммы налога за год надо будет брать для налогообложения сумму 100 т.р. или только 70 т.р.

только 70, если успеете им вернуть до 31.12.12