Накосячила с НДФЛ(((

[Nadjusha]

Форумчане, прям крик души, подскажите пожалуйста как поступить
Забила сейчас данные в Налогоплательщик по НДФЛ чтоб проверить с базой 1С, вижу расхождения, нашла ошибку, подскажите пожалуйста как быть:
У меня работник в январе 2012 не работал, в отпуске был, начал работу с февраля 2012.....в феврале был предоставлен двойной вычет на ребенка за январь и февраль 2012...
Вообще вычет должен быть предоставлен за 4 месяца, т.к. потом идет превышение в 280 000....
При начислении зарплаты в мае 2012, я совсем забыла что двойной вычет был предоставлен в феврале, и что в мае вычет не положен, и получается предоставила вычет лишний.....на эту сумму не идет сумма в налогоплательщике и в 1Ске....как быть? Зарплата за декабрь еще не выплачивалась....могу я удержать эти суммы сейчас? Мне начислят пени за то что я с мая по настоящее время не уплатила НДФЛ? Как работнику это все объяснить? Пожалуйста подскажите...

[bars]

Сообщение от Nadjusha

У меня работник в январе 2012 не работал, в отпуске был,

этот факт не влияет на право на получение стандартного вычета, если он ему положен. Поэтому в феврале вычет и предоставляется сразу за два месяца, все верно.
Рассчитайте работнику в декабре по верным данным. При объяснении опирайтесь на налоговую карточку. Оперируйте данными с начала года, т.е. доход с начала года, вычеты с начала года, сначала по май, где будет видно что удержанный НДФЛ меньше расчетного, и потом по декабрь - где будет видно что положение "выравнялось".

[Nadjusha]

bars, Да, спасибо, я написала тему и меня осенило, все верно у меня ведь....вычеты за 5 месяцев, с января по май 2012 года предоставила, с июня уже идет превышение 280 000....Т.е. за январь вычет предоставлен в феврале...и затем по одному вычету до марта....итого пять месяце в с вычетом) Все верно, спасибо что откликнулись)