Декларация по УСН за 2012 год(заполнение)

[MarinaT]

Народ привет! Возник вопрос, может и все супер просто, но все равно хочу уточнить. У нас такая ситуация, что за 2012 год не было начислений по з/п (все без содержания), но ПФ снимал инкассо задолженности за прошлый год и поступления на счет были, как правильно мне все это использовать? считать снятые инкассо также как и всегда? чего то не могу сооброзить

[MarinaT]

и еще - ТФОМС и ФФОМС тоже считать или только страх. и нак. часть ПФ? наверное тупею потихоньку как аврал начинается с отчетами

[ГЛБ]

Сообщение от MarinaT

как правильно мне все это использовать?

как понять использовать? У вас по свей видимости задолженность и пени снимают. В чем вопрос, чет я не поняла

[MarinaT]

ну да задолженность,соответственно эти снятые задолженности брать в расчет?

[ГЛБ]

MarinaT, в расчет чего? вы декларацию по УСН заполняете или что? у вас УСН 6%?

[MarinaT]

1кв. доход 18000 (ПФ снял инкассо 15284,63); к оплате 540
2кв. доход 387500 (ПФ снял инкассо 88228); к оплате 11625
3кв. доход 145000 (ПФ платежей не было и не снимали); к оплате 20865
4кв. доход 270000 (ПФ платежей не было) и вот дальше как считать чего то опять тормоз случился.
У нас УСН 6%, щас декларацию заполняю

[MarinaT]

А вообще чего то я не поняла такой момент: в Консультанте :(в ред. Приказа Минфина РФ от 20.04.2011 N 48н,
с изм., внесенными решениями ВАС РФ от 17.05.2011 N ВАС-3440/11,
от 20.08.2012 N 8116/12), а в обновлениях последняя редакция не указана- это как понимать? и конфигурацию перезагрузила и обновление раза три перезаписывала и все равно отсутствует надпись о последней редакции! Я чего то непоняла или просто отупела?

[MarinaT]

Народ! SOS! Опять Совсем запуталась в заполнении Декл.УСН. У нас 6%. мои данные выше.

[MarinaT]

Все конец! Заклинило, даже по примеру прошлой декларации не могу понять как правильно посчитать эту дурацкую декларацию. УСН 6%. Дано:
1кв. приход 18000 (ПФ сняли за 2011г. 15284,63 ;и ТФОМС 2256,89)
2кв. приход 387500 (Пф сняли за 2011г. 88228 ;и ТФОМС 5772,11 и ФФОМС 12446 и НСиПЗ 522,11 и ОСС врем.нетрудосп. 11 643,25)
3кв. приход 145000 (ПФ и других взносов не было и инспекция не снимала)
4кв. приход 270000 (ПФ и т.д. не было).
В течении года ав.платежи не платили. По идее к оплате за год вообще 24615 (820500*6%=49230*50%=24615).
А вот какие в итоге цифры в декларацию писать опять запуталась

[LiGro]

Сообщение от MarinaT

Все конец! Заклинило, даже по примеру прошлой декларации не могу понять как правильно посчитать эту дурацкую декларацию. УСН 6%. Дано:
1кв. приход 18000 (ПФ сняли за 2011г. 15284,63 ;и ТФОМС 2256,89)
2кв. приход 387500 (Пф сняли за 2011г. 88228 ;и ТФОМС 5772,11 и ФФОМС 12446 и НСиПЗ 522,11 и ОСС врем.нетрудосп. 11 643,25)
3кв. приход 145000 (ПФ и других взносов не было и инспекция не снимала)
4кв. приход 270000 (ПФ и т.д. не было).
В течении года ав.платежи не платили. По идее к оплате за год вообще 24615 (820500*6%=49230*50%=24615).
А вот какие в итоге цифры в декларацию писать опять запуталась

Вы в каком разделе разобраться не можете (в 1 где налог к уплате!)

[MarinaT]

ага строка 060! и какие суммы авансов в строки 030, 040,050 получаться. сижу щас всякими странными арифметическими методами высчитываю. Самый прикол что в прошлом году вроде поняла, а сейчас опять ступор, где правильно или не правильно вычла или сложила не понимаю. Ну не понимаю я эти инструкции написанные к нашим декларациям ради бога помогите, плиз, голова щас разорвется

[MarinaT]

и еще: всетаки беру в расчет ТФОМС ФФОМС и остальные взносы?

[LiGro]

Сообщение от MarinaT

ага строка 060! и какие суммы авансов в строки 030, 040,050 получаться. сижу щас всякими странными арифметическими методами высчитываю. Самый прикол что в прошлом году вроде поняла, а сейчас опять ступор, где правильно или не правильно вычла или сложила не понимаю. Ну не понимаю я эти инструкции написанные к нашим декларациям ради бога помогите, плиз, голова щас разорвется

строки 030,040,050 не заполняете т.к. не платили авансовые платежи по УСН, и чтоб налоговая могла по этим данным начислить пеню если что. В строке 060 ставите всю сумму 24615.Даже если вы не посчитаете ТФОМС, ФФОМС от несчастных случаев и взносы по материнству у вас ПФ все перекрывает У вас налог 49230 а ПФ намного больше.Так что уменьшить на 50%. Но есть разные мнения по поводу принятия взносов уплаченных в 2012 году за 2011 год. Сейчас с этого года вроде разрешили уменьшать взносы уплаченные за 2012 год в 2013 году уменьшать на налог в 2013 г. Вообщем спорный вопрос.

[MarinaT]

а я как то не знала, что можно не заполнять строки по авансам если не платили, вот ведь :век живи, век учись.
А в строке 280 я указываю сумму кот. 50% от налога? (т.к. ПФ намного больше)

LiGro, буду очень признательна, если вы мне всетаки поможете разобраться как расчитать авансы и какие цифры в раздел 1 -так для себя, чтоб вдолбить себе в голову алгоритм.

[LiGro]

Сообщение от MarinaT

а я как то не знала, что можно не заполнять строки по авансам если не платили, вот ведь :век живи, век учись.
А в строке 280 я указываю сумму кот. 50% от налога? (т.к. ПФ намного больше)

LiGro, буду очень признательна, если вы мне всетаки поможете разобраться как расчитать авансы и какие цифры в раздел 1 -так для себя, чтоб вдолбить себе в голову алгоритм.

Смотрите если у вас в 1 квартале доход составил 18000 (я в расчет ПФ не беру) то по строке 030 еслиб вы оплатили авансовый платеж должна была попасть сумма 1080, но так вы ее своевременно не заплатили то у вас пустая графа плюс пеня по налогу( ИФНС увидит что платежа не было по сроку). Ну и так далее. по стр 280 50% от налога.

[Аланда]

Сообщение от LiGro

строки 030,040,050 не заполняете т.к. не платили авансовые платежи по УСН, и чтоб налоговая могла по этим данным начислить пеню

Вы уверены,что вышеназванные строки заполняются не расчетными данными ,а данными уплаты ???

4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.

4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.

4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.

4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев.

[LiGro]

Сообщение от Аланда

Вы уверены,что вышеназванные строки заполняются не расчетными данными ,а данными уплаты ???

Аланда Вы как всегда правы! Надо идти отдыхать! А можно вот по поводу у нее 280 строки, как вы считаете что туда (верней какую сумму) ставить или может вообще не ставить ведь платежи сняли за 2011 год!

[Аланда]

Сообщение от LiGro

что туда (верней какую сумму) ставить или может вообще не ставить ведь платежи сняли за 2011 год!

Не знаю,можно ли учесть платежи в ПФ за предыдущие годы в декларации за текущий год,если бы знала точно,давно ответила бы.

[LiGro]

[QUOTE=Аланда;787755]
Цитата:
4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.

4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.

4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.

4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев.

Ввела в заблуждение просто у меня всегда исчисленные равняются уплаченным!

[MarinaT]

Ой девчонки спасибо, щас чайку попью и буду разбираться. Вот конечно только вопрос тогда в ПФ: учитывать или нет, хотя ведь если посмотреть на то оно и нарастающим итогом считается, что типа в каждом квартале свои движения -вроде так