Командировка без выдачи аванса

[Bon64]

Господа профи, помогите!

У нас ООО на УСН 6% (субъект малого предпринимательства), основная деятельность - образовательные услуги

Сотрудник был отправлен в командировку по России, аванс выдан не был.
По возвращении сдал авансовый отчет и подтверждающие документы на 5400 руб., еще положены суточные на 3 дня 700х3=2100 руб.
Получается (так как аванс не выдавался) перерасход сотрудника 5400+2100=7500 руб.

Возмещаем перерасход на банковскую карту сотрудника.
Используется упрощенный план счетов

Правильны ли такие проводки:
Дб 20 Кр 71 - 7500 руб. учтены расходы по командировке;
Дб 71 Кр 51 - 7500 руб. погашена задолженность перед работником по командировке

И еще вопрос - если мы на УСН и используем упрощенный план счетов, надо ли в учете подробно расписывать командировочные расходы отдельно на проезд, на проживание, суточные и т.д.?

Заранее спасибо!

[Larky]

Сообщение от Bon64

надо ли в учете подробно расписывать командировочные расходы отдельно на проезд, на проживание, суточные и т.д.?

Не имеет смысла... Если, конечно, вам самим не интересен такой анализ...

[Bon64]

Спасибо за ответ!
Анализ такой точно не интересен

[ГЛБ]

Bon64, эту расшифровку у вас могут попросить в ПФР либо при камеральной проверке, либо при выездной, т.к. эти суммы при документальном подтверждении не учитываются при начислении страховых взносов и должны отражаться в РСВ-1.

[Larky]

Сообщение от ГЛБ

эти суммы при документальном подтверждении не учитываются

Вот пусть по документам и смотрят...

[ГЛБ]

Сообщение от Larky

Вот пусть по документам и смотрят...

дык кто жеж против то

[Екатерина начинающая]

Подскажите плис нужно отправить в рабочую командировку работника....командировка на 1-2 дня, что и как необходимо расчитать, как эти расходы провести.. ну в общем кто может расскажите все коротко и ясно пожалуйста

[ГЛБ]

Екатерина начинающая, вот тут целый раздел командировкам посвящен http://www.glavbyh.ru/forumdisplay.php?f=65