Сложная ситуация по книге доходов и расходов

[Екатерина Колоскова]

Работаю в ООО в 2012году был УСНО с 2013года перешли на ОСНО. Устроилась совсем недавно, заполняю книгу доходов и расходов. По дате первичных документов, и выясняется что одной ИП задолжали прилично. Вопрос: заполнять ли эти акты выполненных работ (и счета фактур) в расход если они фактически не были оплачены? В дальнейшем как все это будет выглядеть в бух учете при ОСНО при сдаче ужа баланса? И можем ли ООО рассчитаться зданием в счет долга? и как это будет выглядеть в бух учете?

[ГЛБ]

Сообщение от Екатерина Колоскова

Вопрос: заполнять ли эти акты выполненных работ (и счета фактур) в расход если они фактически не были оплачены?

если вы имеете в виду принимать ли в расходы по УСН, то нет, не принимать

Сообщение от Екатерина Колоскова

В дальнейшем как все это будет выглядеть в бух учете при ОСНО при сдаче ужа баланса?

бухучет вести надо и отражать эти акта тоже надо

Сообщение от Екатерина Колоскова

И можем ли ООО рассчитаться зданием в счет долга?

ого, это у вас такой долг, что аж здание надо отдавать? это надо кредитором договариваться, если согласится сделать зачет в счет долга ваше здание, то тогда можете

[Екатерина Колоскова]

если все согласны отдать и принять здание, то как это будет выглядеть документально и в проводках бух учета?

[ГЛБ]

Екатерина Колоскова, значит надо оформить реализацию здания, затем составить акт сверки расчетов и на основании этого акта сверки составить акт взаимозачета