УСН (Упрощенная система налогообложения) Создание нового документа

[LiGro]

~Angelok~, у меня другая версия! Но по логике что не списано (материал есть он оплачен и висит на счете как не списанный)т.е если его потом требованием списать он уйдет в расходы!, не списано не оплачено это когда материал есть но он не оплачен (поэтому не списан) не списано принято это наверное для производственников! Хотя не могу точно сказать!

[~Angelok~]

А в каком случае заполняется вкладка "Непризнанные расходы УСН"?

[LiGro]

~Angelok~, которые нельзя учесть при УСНО! Но в БУ они учитываются!

[~Angelok~]

Т.е. те расходы, которые выходят из перечня статьи 346.16 НК РФ, разносятся на эту вкладку?

[Ян@]

Сообщение от ~Angelok~

в каком случае заполняется вкладка "Непризнанные расходы УСН"?

Сообщение от LiGro

которые нельзя учесть при УСНО! Но в БУ они учитываются!

НЕТ!!!
Непризнанные расходы УСН - расходы, которые должны принятся для УСН (попасть в КУДиР) при наступлении определенных событий (оплата услуг и т.п.)

[~Angelok~]

И что, например, необходимо внести в данную вкладку?

[Ян@]

Например вам в прошлом году оказали какие-то услуги, но вы их не оплатили и соответственно не приняли к расходам. На начало года у вас есть остаток на счете 60 или 76. Но при погашении задолженности в КУДиР ничего не встанет, если не заполнить "Прочие непризнанные расходы УСН". Для данного примера нужно заполнить закладку Услуги и что особо важно указать контрагента, договор и документ расчетов те же, что и для бух.учета.

[~Angelok~]

А на вкладке "Основные счета плана счетов" я разве не могу внести остаток по 60 счету?

[Ян@]

Я уже писАла

Сообщение от Ян@

На начало года у вас есть остаток на счете 60 или 76. Но при погашении задолженности в КУДиР ничего не встанет, если не заполнить "Прочие непризнанные расходы УСН".

[~Angelok~]

Т.е. надо заполнять обе вкладки?

[Ян@]

Для неоплаченных услуг - ДА.

[~Angelok~]

Т.е., например, если у меня на начало года осталась неоплаченная задолженность за электроэнергию на сумму, скажем, 1000 руб., я заполняю и вкладку "Основные счета плана счетов", в которой ввожу остаток по счету 60.01 и вкладку "Прочие непризнанные расходы УСН" через ввести остатки расходов"?

[Ян@]

~Angelok~, даааа именно так, но не забудьте учесть то что я писАла выше

Сообщение от Ян@

особо важно указать контрагента, договор и документ расчетов те же, что и для бух.учета.

[~Angelok~]

Захожу на вкладку "Прочие непризнанные расходы УСН" -> Ввести остатки расходов
-> и дальше я так понимаю, если у меня остаток перед поставщиком услуг мне надо зайти на вкладку "Услуги"? Если да - то что надо выбирать в графе "Отражение в УСН"? Прикладываю скриншот.

[Ян@]

Если эти расходы после оплаты должны приниматься - "Принимаются" иначе "не принимаются", если вы совмещаете УСН+ЕНВД тогда возможно Распределение

[~Angelok~]

Вот в примере мы должны поставщику услуг на начало года 1 000 руб. Я внесла этот остаток на 1 и 3 вкладку. Но эта 1 000 - сумма с НДС. А что делать с самой суммой НДС (мы на УСН)? Может вносить на эти вкладки без учета НДС? Что делать?

[Ян@]

По бух.учету вы вводите на 60-й сумму с учетом НДС. Для УСН тоже, для НДС там есть отдельное поле в т.ч. НДС - на вашем скрине его видно

[~Angelok~]

Я правильно поняла, что остатки по БУ вносятся именно на вкладке "Основные счета плана счетов"?

[Ян@]

да.................

[~Angelok~]

Захожу на вкладку "Прочие непризнанные расходы УСН" -> Ввести остатки расходов
-> и дальше вкладка "Номенклатура"? В каком случае она заполняется? И что необходимо выбирать в графе "Состояние расхода"? От чего зависит выбор? Прикладываю скриншот.