Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.04.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с отрицательным сальдо по кредиту 77 счета при закрытии квартала. Работаю в 1С:Бухгалтерия 8.0. В январе и феврале были убытки, в марте - прибыль. Образовались обороты по 09 счету и кредитовое сальдо с минусом по 77 счету на сумму 298,71. Я так поняла, это из-за временной разницы по 41.01 счету на сумму 1493,53, которая возникла в марте при перепродаже товара.
В январе сформировались такие проводки: 99.02.3 68.04.2 490,00 Постоянное налог. обяз-во 09 68.04.2 15401,85 Признание отложенного налогового актива 68.04.2 99.02.2 15891,85 Условный доход по налогу на прибыль В феврале: 99.02.3 68.04.2 568 Постоянное налог. обяз-во 09 68.04.2 2081,92 Признание отложенного налогового актива 68.04.2 99.02.2 2649,92 Условный доход по налогу на прибыль В марте: 68.04.2 68.04.1 5577,66 Налог на прибыль в Фед. 68.04.2 68.04.1 50198,98 Налог на прибыль в Тер. 99.02.3 68.04.2 490 Пост. налог. об-во 77 Товары 68.04.2 298,71 Погашение ОНО 68.04.2 09 17483,77 Погашение ОНА 99.02.1 68.04.2 73339,38 Условный расход по налогу на прибыль Как исправить отрицательное сальдо по 77 счету? Подскажите, где искать ошибку? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.04.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
нет, в организации числится 10 чел., да и выручка небольшая, работаю в данной организации с марта этого года, поэтому учетную политику составляла другой бухгалтер, вот теперь и приходится закрывать квартал в таком виде, в котором оставила она.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
costarika, вы понимаете, если вы сейчас начнете вести учет с применением ПБУ18, то отказаться от этой затеи вы сможете только в следующем году, поэтому рекомендую вам самой начать вести учет без 18ПБУ, тем более, что вы имеете на это полное право, в виду того, что вы микропредприятие
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | costarika (09.04.2013) |
![]() |
#5 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
costarika, послушайте ГЛБ
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | costarika (09.04.2013) |
![]() |
#6 |
без статуса
Регистрация: 30.01.2012
Адрес: г. Москва
Сообщений: 211
Спасибо: 19
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.04.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.04.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 25.10.2010
Сообщений: 103
Спасибо: 0
|
![]()
Буду очень благодарна за помощь, никак не могу разобраться. Ввод начальных остатков: стоимость ОС для БУ больше, чем для НУ. сумма накопленной амортизации соответственно тоже в БУ больше, чем в НУ. Каждый месяц амортизируя ОС формировалось Д сальдо по счету 09 - признание ОНА (амортизация по БУ-амортизация по НУ*20%). В текущем квартале при закрытии месяца проводки по 09 не сформировались, зато сформировались проводки Д77 К68.04.2 погашение ОНО. и соответственно на конец квартала на 77 счете ОТРИЦАТЕЛЬНОЕ сальдо.
Помогите пожалуйста разобраться почему так? |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|