Увеличение уставного капитала за счет имущества

[Эльвира Д]

Всем добрый весенний день!
У нас сложилась такая ситуация:

когда то городская администрация передала нам в хозяйственное ведение ОС.
мой проводки
08/98 1000
01/08 1000
20/02 ежемесячно например 200
98/91.01 200 в размере амортизации
сейчас администрация хочет остаточную стоимость ОС направить на увеличение уставного капитала.
я сломала всю голову.
мои соображения:
02.01/01.09 списана начисленная амортизация
01.09/01.01 списано ОС
76/01.01 списана остаточная стоимость О
91.2/76 остаточная стоимость ОС на прочие расходы
98/91.1 списана остаточная стоимость на доходы

08/75 ???
75/80 ???
01/08 ??7
где смысл?
подскажите пожалуйста!

[Larky]

А может, просто Дт98-Кт80?

[Эльвира Д]

Larky, спасибо за ответ. Мне непонятно до конца. при передаче имущества в УК остаточную стоимость куда списать на 91.2 ? и

[Larky]

Никуда ее списывать не надо... Имущество остается и продолжает амортизироваться, меняется только источник...

[Эльвира Д]

Larky, амортизация при доходах будущих периодов учитывается в прочих доходах , как я и писала выше:
98/91.1 200
20/02 200
то есть есть одинаковые доходы и соответственно расходы Налог на прибыль соответственно - ноль.

а как предлагаете Вы:
98/80 направили остаточную стоимость в УК
20/02 продолжили начислять амортизацию?
как принять расходы если нет доходов? что то не вяжется.

[Larky]

Сообщение от Эльвира Д

как принять расходы если нет доходов?

Ну как, за счет убытка, который будет "съедать" капитал... Все то же самое будет...

[Эльвира Д]

Спасибо все кто ответил мне в этой теме.
Подскажите пожалуйста:

с проводками все понятно
нас заставили оценить это имущество и
оценочная стоимость стала больше чем по факту
остаточной стоимости.

что делать со стоимостной разницей?