Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.05.2013
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите, как принять авиабилет к учету.
Сотрудник уезжает в командировку, нашей организации выставили счет на оплату этих билетов и КРС (все без НДС), счет оплатила, банк разнесла, проводка Д60.02 К51. Товарную накладную и счет-фактуру на приобретение авиабилетов предоставили, как мне принять к учету эти документы, закрыть 60 счет и передать билеты подотчетному лицу? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.05.2013
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
Я попробовала 2 способами, какой вернее? И в обоих вариантах есть вопросы.
1 Способ: Оплата билета Д60 К51 Операция вручную Д71 К60. Если так возможно, то где в этом способе отразить товарную накладную на приобретение авиабилетов? 2 Способ: Оплата билета Д60 К51 Поступление товаров и услуг в услугах приходую билеты, можно ли оприходовать без разбивки на отдельные позиции авиабилет и операционный сбор, если нет, то авиабилет на 50.03 счет, а операционный сбор на какой счет отнести? Проводка Д50.03 К60 И как сделать выдачу подотчетному лицу Д71 К50.03, через операции, введенные вручную? Подскажите, пожалуйста, т.к. впервые с этим сталкиваюсь. Программа 1С8.2(8.2.16.368) |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.05.2013
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
И еще вопрос, я подотчетному лицу передаю на полностью уплаченную сумму (в нее входит билет "туда и обратно" и операционый сбор) или без операционного сбора?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Новичок2013,
Дт 76 Кт 51 - оплачены авиабилеты и операционный сбор Дт 50.3 Кт 76 - оприходованы авиабилеты денежный документ, в 1С8.2 в журнале касса есть документ : поступление денежных документов. Сумму приходуете полностью. Далее Дт 71 Кт 50.3 - выдан аванс подотчетному лицу в виде авиабилета. Также в журнале касса есть документы : выдача денежных документов. После того, как работник вернется из командировки и составит отчет о командировке, делаете авансовый отчет и уже тогда раскидываете суммы по счетам затрат, а также НДС. Так как к авансовому отчету уже и прилепите с/фактуру и накладную, в которой укажите счет затрат 20(26 или 44), ну и 19 для НДС
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Новичок2013 (21.05.2013) |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.05.2013
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
MarinaAnna, Спасибо.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Или например ситуация.сотрудник в командировке и компания ему сама заказывает билет, а он только распечатывает электронный и привозит мне посадочный талон
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Где это вы вычитали ?
По электронным билетам оформление такое же. Почитайте вот здесь :
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.08.2012
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Все ясности нет, а статье" Электронные билеты: учет и налогообложение"
В случае покупки билетов по безналу будут следующие проводки: • Дт 50.3 Кт 60 – учтена стоимость оплаченных билетов без НДС; • Дт 19 Кт 60 – отражена НДС по билету; • Дт 71 Кт 50.3 – сотрудник получил заранее оплаченный билет (именно эта сумма, уже без учета НДС будет отражена в авансовом отчете); • Дт 26 Кт 71 – стоимость билета без НДС учтена на затратном счете; • Дт 68 Кт 19 – сумма налогового вычета. А Вы рекомендуете Дт 76 Кт 51 - оплачены авиабилеты и операционный сбор Дт 50.3 Кт 76 - оприходованы авиабилеты денежный документ, в 1С8.2 в журнале касса есть документ : поступление денежных документов. Сумму приходуете полностью. Далее Дт 71 Кт 50.3 - выдан аванс подотчетному лицу в виде авиабилета. Также в журнале касса есть документы : выдача денежных документов. После того, как работник вернется из командировки и составит отчет о командировке, делаете авансовый отчет и уже тогда раскидываете суммы по счетам затрат, а также НДС. Так как к авансовому отчету уже и прилепите с/фактуру и накладную, в которой укажите счет затрат 20(26 или 44), ну и 19 для НДС |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 22.05.2012
Сообщений: 232
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый вечер форумчане. Подскажите ,пожалуйста, с покупкой авиабилетов. Сотруднику выдали подотчет на приобретение билетов (загранкомандировка) Д71 К50. Купили билет в Армению и обратно. Уже деньги заплатили,билеты были на руках. И тут вдруг сотрудникам потребовалось поменять обратные билеты на более раннюю дату. За замену они заплатили еще некоторую сумму. Как эту сумму отразить????
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 19.03.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
У меня тот же вопрос, только покупаем авиабилеты не для сотрудников, а по Контракту с государственным бюджетным профессиональным образовательным учреждением. Мы отправляем их на сборы, оплачиваем по контракту проживание и питание и проезд (авиабилеты). Нам присылаю электронные билеты, мы пересылаем их спортсменам. Затем после перелета нам предоставляют Акт закрывающий. Билеты оплачиваем по безналу. Проводки через 60 счет? Заранее благодарна за ответ. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 19.03.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
У меня тот же вопрос, только покупаем авиабилеты не для сотрудников, а по Контракту с государственным бюджетным профессиональным образовательным учреждением. Мы отправляем их на сборы, оплачиваем по контракту проживание и питание и проезд (авиабилеты). Нам присылаю электронные билеты, мы пересылаем их спортсменам. Затем после перелета нам предоставляют Акт закрывающий. Билеты оплачиваем по безналу. Проводки через 60 счет? Заранее благодарна за ответ. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|