Научите. Подскажите.

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, Так а про налог то на прибыль ? в посте 532 ?

Я пока с суммами и проводками разбираюсь сейчас все сформирую и выложу, пока по мелочам вопросики задаю.

[Lilysha]

Проверьте, пожалуйста проводки и самолетики, что-то у меня в оборот. сальдовой ведомости ничего не сходится :(

[MarinaAnna]

Lilysha, А оборотно-сальдовая ведомость то где ?

[MarinaAnna]

Аааа, все нашла, просто ты лист не переименовала....

[MarinaAnna]

Lilysha, А где у тебя самолетик по 51 (расчетный счет) ? а по 90.3 где сумма НДСа с выручки по первой операции ?

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, А где у тебя самолетик по 51 (расчетный счет) ? а по 90.3 где сумма НДСа с выручки по первой операции ?

Я исправила, но

[LiGro]

Lilysha, все правильно! Ты взносы начисляешь на полную сумму (начисленной з/п)

[MarinaAnna]

Lilysha, А что ? начального сальдо нет ? как можно из кассы выплачивать суммы, если в кассе нет денег ? или например операция 23 : Получены денежные средства на расчетный счет, а проводку делаешь Дт 50 ? или уж в операции нужно исправить, что получены в кассу предприятия, или уж проводку исправить на Дт 51.

[MarinaAnna]

Lilysha, А еще представительские расходы как правило выдается сумма подотчетному лицу, подотчетное лицо составляет авансовый отчет, как он использовал эту сумму. В операции представительские расходы для заключения договора, это не значит что поставщику эту сумму перечислили, поставщик может приехать в офис, для переговоров по заключению договора могли организовать обед н-р, могли сами поехать к поставщику, при этом оплатили н-р поездку на такси, может быть коробку конфет отвезли. Ну что то вот так. Но проводку исправлять не стала, пусть останется 60 счет.

[MarinaAnna]

Lilysha, В операциях исправила начисление взносов, а в самолетиках не исправила. По 20 счету амортизация 600 руб почему два раза ?
Начисление больничного два раза по 300 руб, больничный начисляется либо за счет работодателя, тогда начисление делается Дт 20 Кт 70, либо за счет ФСС, тогда Дт 69.1 Кт 70, а у тебя и там и там по 300 руб, а выплачено 600, б/л облагается НДФЛ, значит выплатить работнику нужно не 600 руб, а за минусом НДФЛ, соответственно сначала начислить его.

[MarinaAnna]

Lilysha, А в самолетике откуда сумма Дт 66 37480 ? в корреспонденции с 51 счетом

[MarinaAnna]

Lilysha, Вот такие обороты должны быть и сальдо на конец периода без учета определения финрезультата и налога на прибыль. Попробуй разобраться сама.
Совет: Журнал хозяйственных операций, самолетики и оборотно-сальдовую ведомость удобней делать на одном листе, потому что при разноске цифр из журнала операций в самолетики и из самолетиков в оботно-сальдовую ведомость удобней когда они рядом находятся, а не с листа на лист "прыгать", меньше ошибок тогда и не теряются цифры. Если делаешь исправления в журнале операций, сразу же делай исправления в самолетиках.
1. Файл оборотов
2. Файл бланка журнал+самолетики+оборотно-сальдовая ведомость.

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, А в самолетике откуда сумма Дт 66 37480 ? в корреспонденции с 51 счетом

Я не совсем поняла, в самолетике сч. 51 у меня в к 3748(66/51) я ее взяла из операции 11.

[Lilysha]

Сообщение от Lilysha

Я не совсем поняла, в самолетике сч. 51 у меня в к 3748(66/51) я ее взяла из операции 11.

Ой, нашла свою ошибку

[Lilysha]

Сообщение от MarinaAnna

Lilysha, В операциях исправила начисление взносов, а в самолетиках не исправила. По 20 счету амортизация 600 руб почему два раза ?
Начисление больничного два раза по 300 руб, больничный начисляется либо за счет работодателя, тогда начисление делается Дт 20 Кт 70, либо за счет ФСС, тогда Дт 69.1 Кт 70, а у тебя и там и там по 300 руб, а выплачено 600, б/л облагается НДФЛ, значит выплатить работнику нужно не 600 руб, а за минусом НДФЛ, соответственно сначала начислить его.

Я рассчитала с 1 по 3 день платит работодатель, а остальное с 4 дня за счет ФСС.

[Lilysha]

У меня сошлось между собой показателями, но с вашим никак не могу сочетать, подскажите, пожалуйста, где мои ошибки, никак не могу с НДФЛ разобраться в 14 операции.

[Аланда]

Lilysha, так вы же посчитали НДФЛ с 600 рублей пособия=78 р,к выплате 522.В чем вопрос?

[Lilysha]

Сообщение от Аланда

Lilysha, так вы же посчитали НДФЛ с 600 рублей пособия=78 р,к выплате 522.В чем вопрос?

У меня показатели не совпадают с MarinaAnna, как, не могу понять что не так.

[Аланда]

Lilysha, это только MarinaAnna, сможет быстро найти ошибку,она разбиралась со всей задачей,а я посмотрела только одну вашу операцию.

[MarinaAnna]

Lilysha,
Если по цифрам то : 68 счет НДФЛ с зарплаты 16250 руб (68 счет), НДФЛ с больничного 78 = 16328 руб, а у тебя 78 руб получается на 68 счете два раза, первый раз был включен в сумму 16328, а второй раз отдельно написана проводка на 78 руб.
Это то что касается цифр.

И вопросы не касающиеся Арифметики :
1. У тебя по кассе оборот по кредиту, а вот по дебету ничего нет, сальдо соответственно кредитовое, но по кассе не может быть кредитового сальдо, оно может быть либо нулевое, либо дебетовое. Как ты из кассы выдаешь деньги, если их в кассе нет. Для того, чтобы они в кассе появились их туда нужно откуда то положить. Ты можешь пойти в магазин и что-нибудь купить, если у тебя в кармане нету денег ?
2. НДС с авансов отражается на счете 76АВ.
3. Раз используешь счет 62.1, тогда уж уж и используй счет 62.2 для полученных авансов. А при зачете аванса суммы с 62.2 будут переходить на 62.1.
4. Операция 23 в журнале правильно выручка отражена на 90.1, а в оборотке почему на 91.1 ? Правильно 90.1.