Выставление и передача счет-фактур.

[kim443]

РЖД оказывает услуги по текущему отцепочному ремонту вагонов. Работы производятся со 100% предоплатой, по разовым договорам (гарантийным письмам). После проведенного ремонта и получения оплаты за ремонт вагона, РЖД выставляет счет-фактуру датированную датой АВР лишь после получения, подписанного с нашей стороны, акта выполненных работ (АВР). А учитывая, что доставка происходит почтой России, то сроки с момента выполнения работ до фактического выпуска счет-фактуры затягиваются до месяца и более, в зависимости от удаленности депо производящего ремонт и их расторопности, плюс доставка, опять же почтой РФ, счет-фактуры и АВР до нас. Подскажите пожалуйста у нас в законах прописан порядок предоставления документов? Как я понял из статьи 168 НК п.3, в течении 5 дней со дня получения оплаты, РЖД обязано выставить счет-фактуру, но по числам они счет-фактуру выставляют, а фактически не передают. И еще вопрос, наши действия и сроки возврата денежных средств по возникшей переплате в результате несоответствия суммы по выставленному и оплаченному счету с счетом-фактурой? Извините если вопросы слишком банальные, пока не смог найти на них вопрос. Сам от бухгалтерии далек, но в сложившейся ситуации приходится заниматься данными вопросами.

[MarinaAnna]

Сообщение от kim443

в течении 5 дней со дня получения оплаты, РЖД обязано выставить счет-фактуру, но по числам они счет-фактуру выставляют, а фактически не передают.

Если работы еще не выполнились ими, но получен аванс, то не позднее 5 дней с момента получения аванса обязаны выставить Авансовый с/фактуру, если они вам ее не передают, то вам ничего не мешает ее попросить, вы можете попросить, чтобы они выслали вам на эл.адрес, а потом вы спокойненько ждете ее по почте, об этом им тоже надо напомнить, чтобы они выслали ее по почте. В бухгалтерии ее проводите на основании того, что они выслали вам на эл.адрес, а в папку уже подошьете, когда получите оригинал. Просто не все просят авансовые с/фактуры, поэтому не все их и передают или высылают, но у себя в бухгалтерии они конечно ее проводят.

Сообщение от kim443

И еще вопрос, наши действия и сроки возврата денежных средств по возникшей переплате в результате несоответствия суммы по выставленному и оплаченному счету с счетом-фактурой?

Делаете акт сверки взаиморасчетов, подписываете его обоими сторонами, пишите письмо о том, что вы просите вернуть денежные средства на ваш расчетный счет, либо оставляете им в счет будущих платежей, для этого ваш бухгалтер должен отслеживать, сколько у вас переплата и следующий платеж производить на сумму меньше, т.е. не на основании счета, сумму которая стоит в счете, а меньше, учитывая переплату предыдущую, можно и письмо заслать, о том, что оплатили меньше, чем в счете, так как оставшуюся сумму зачесть из предыдущей переплаты.