Научите. Подскажите.

[MarinaAnna]

Сообщение от Светлана Сергеевна

А если эти вычеты вообще не использовать?

1. Посмотрите когда была создана эта с/фактура на аванс. Если аванс пришел и была создана с/фактура, а вы были обязаны ее создать не позднее 5 дней с момента поступления аванса, если реализация товаров, услуг произошла в течение 5 дней, то эту с/ф можно было не создавать и никуда ее не записывать ни в книгу продаж, ни в книгу покупок. Но если отгрузка произошла в период больше 5 дней, то обязаны отразить, а уж тем более если этот промежуток был в разных кварталах, например аванс пришел 28 сентября, а отгрузка 2 октября, то обязаны были в книге продаж за 2 квартал отразить продажу, а в 3 кв в книге покупок отразить вычет по этой с/ф записью книги покупок, так как вы сначала продали НДС покупателю, а после того, как провели реализацию, вы обратно этот проданный НДС с аванса купили. Поэтому сначала найдите причину почему она там висит. Т.е. посмотреть когда пришел аванс, с/ф на аванс, дату реализации этому контрагенту, книги покупок и продаж и декларацию. Если это все произошло в рамках одного квартала, то можно было бы и удалить эту с/ф на аванс и убрать с 76.АВ, но если вы так сделаете, то у вас поплывет баланс, так как это у вас образовалось еще в 2011 году. Сейчас может быть сторнированием сделать, подсказать не могу, потому что сначала вам нужно понять, почему она там висит. А потом уже решать, как эту сумму оттуда убрать, либо сторнированием, либо к вычету поставить, либо еще каким-то другим способом, т.е. куда-нибудь списать, а куда списать, пока сообразить не могу, куда ее можно списать.

[Светлана Сергеевна]

сф на аванс создана во 2кв 2011 (62.02 и 76ав идут). В 3кв 2011 отгрузка прошла, долг закрыт, но нет запии в книге и проводки нет, хвостик по этому авансу завис на 76ав и так и числится до сих пор, хотя по контрагенту долга никакого нет. Таких ошибок несколько по разным контрагентам... Там и кривой перенос остатков есть...Я так понимаю сейчас в текущем периоде это уже никак не провести (не правомерно). Уточненку подавать ну совсем не хочется, нас и так все время камералят (постоянно работаем с авансами, тк делаем большие предоплаты поставщикам в конце месяца и под это дело берем авансы у покупателей). а можно ли как то с 91 счетом "поработать"?

[Lilysha]

Здравствуйте, я пишу сейчас заключительную практику, по продуктовому розничному магазину, у меня такой вопрос: Учет материально-производственных запасов - в него входит товар, для реализации ( товар в розничном магазине, который продают покупателям)?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lilysha

Учет материально-производственных запасов - в него входит товар, для реализации ( товар в розничном магазине, который продают покупателям)?

Не только. К материально-производственным запасам относятся и товар, который находится на складе и материалы, которые находятся на складе материалов и готовая продукция, если она есть в производственных предприятиях
Но в розничном предприятии вряд ли есть продукция, значит товары и материалы