Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 20.01.2014, 21:05   #2161
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

TanTan, я бы сказал все расходы, на которые можно уменьшить облагаемую прибыль.

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
Если фирма оплатила с расч. счета поставщику, но никогда не получит закр. документ, когда можно списать эту сумму? как просроченную деб. задолженность?
по прошествии срока исковой давности, списать с баланса и учитывать за балансом.

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
Скажите, а если физ.лицо оказало услуги ОООшке не как ИП, а именно как физ.лицо, какой закрывающий документ оно должно предоставить?
как обычно - акт выполненных работ.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 21.01.2014, 00:07   #2162
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от Город Ветров Посмотреть сообщение
а именно как физ.лицо, какой закрывающий документ оно должно предоставить?
В этом случае заключается гражданско-правовой договор, в котором прописано что это лицо выполнить, в какие сроки и за какие деньги. После выполнения работы, хоть ООО, хоть само физ лицо, которое умеет печатать или писать, составляет акт о приемке выполненных работ, услуг, ООО подписывает, что работу принял, а физ лицо работу выполнил. При выплате ему денежного вознаграждения за выполненную работу, ООО должно удержать с его стоимости НДФЛ 13% и перечислить в бюджет, так как в данном случае ООО выступает налоговым агентом, а также начислить взносы в ПФР, но это уже не удерживая из его суммы, а за свой счет.
При этом в бух учете, эти услуги и работы никак не отражаются, кроме начисления вознаграждения. В 8.2 есть некоторые трудности, потому что сделать начисление на 76 счет трудновато, так как взносы в ПФР там не начислить, приходится проводить через 70, с указанием начисления Гражданско-правового характера, чтобы и НДФЛ считалось, и взносы в ПФР считались, для этого нужно в этом виде начисления, ФСС можно не платить, если в договоре прописано, что социально лицо вы не страхуете и также за его травматизм не отвечаете.
Но бывают случаи, когда и ПФР не платите, это когда н-р берете в аренду у физ лица, не являющегося работником этой фирмы, автомобиль, помещение и подобное, тогда в начислении нужно прописать что взносами не облагается.
Если не права, по поводу взносов в ПФР по услугам и работам, то коллеги меня поправят, потому что сейчас просто лень читать закон.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 21.01.2014, 00:13   #2163
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от TanTan Посмотреть сообщение
Подскажите, а при расчете налогооблагаемой базы для расчета налога на прибыль в торговой организации надо из дохода от продажи товаров вычитать затраты на приобретение этих товаров?
А у вас налогообложение ОСНО ? если ОСНО, то Log_in, вам ответил.
При этом в расходы идет не оплата товаров и услуг, услуги списываются в расход после их выполнения и получения акта, а товары, себестоимость идет в расход после продажи товаров, а так же еще много других затрат, которые уменьшают налогооблагаемую прибыль, н-р зарплата начисленная, взносы и т.д.
У системы налогообложения УСН несколько другая ситуация, так как самого налога на прибыль нет, а есть налог УСН.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 21.01.2014, 16:08   #2164
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
А у вас налогообложение ОСНО ? если ОСНО, то Log_in, вам ответил.
При этом в расходы идет не оплата товаров и услуг, услуги списываются в расход после их выполнения и получения акта, а товары, себестоимость идет в расход после продажи товаров, а так же еще много других затрат, которые уменьшают налогооблагаемую прибыль, н-р зарплата начисленная, взносы и т.д.
У системы налогообложения УСН несколько другая ситуация, так как самого налога на прибыль нет, а есть налог УСН.
Ну то есть я беру все счет-фактуры, которые нам предоставили для оплаты и на эти суммы уменьшаю налогооблагаемую базу?
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 16:11   #2165
ПачИмучкА
 
Аватар для bars
 
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

TanTan, счет-фактура - это в обычном обороте регистр применяемый для учета и расчетов по НДС, а у нас речь про налог на прибыль, хотя в бытовом понимании да, но не повально, а в соответствии с НК, только те, которые можно принять для уменьшения налогооблагаемой базы.
bars вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 17:07   #2166
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Не могу понять!!!! Мы торговая организация, основанная 27 сентября 2013 г., применяющая ОСН. Мы выставили покупателю счет-фактуры на 1 500 000 руб. Нам покупатель оплатил 700 000 руб. А мы купили товар на 1 000 000 руб. Зарплата начисленная 70 000 руб. за 4 квартал, налогов на 35 000 руб. Какая будет наша налогооблагаемая база?
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 17:19   #2167
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

а сколько товара из купленного продано?
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 17:29   #2168
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

всего счет-фактур выставлено с накладными (т.е. я так понимаю - это уже продажа) нами покупателю на сумму 1 500 000 руб. И так как мы - вновь созданная организация, то доходом у нас признается товар, который мы реализовали, если даже не поступили еще деньги от покупателя.
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 21.01.2014, 18:27   #2169
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

то есть я имею в виду, что мы используем метод начисления при расчете дохода, а не кассовый
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:32   #2170
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от TanTan Посмотреть сообщение
так как мы - вновь созданная организация, то доходом у нас признается товар, который мы реализовали
Что за странная формулировка определения дохода при применении ОСНО.Налогооблагаемой базой будет ваша выручка ,равная реализации без учета НДС, минус покупная стоимость реализованного товара (тоже без НДС),поэтому у вас и спросили, какова покупная стоимость реализованного товара.
Если предположить,что реализован весь закупленный вами товар,тогда считайте выручку\реализацию без НДС ( 1271186 р),покупную стоимость реализованного товара (847457),вычитайте из дохода покупную стоимость ,
з/п,взносы (если под налогами вы понимаете именно страховые взносы с з/п)и получите налогооблагаемую базу.Это ,если не было других расходов,которые можно учесть при расчете прибыли и был реализован весь закупленный товар.
1271186-847457-70000-35000=318729, налог 63746.
У меня получился такой расчет,но ,может быть,кто-нибудь найдет в нем ошибку,тогда напишут и исправят
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:40   #2171
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Огромное спасибо!!!! Я так и предполагала, но ждала моим мыслям подтверждения на простом и доступном мне языке!!! Еще раз спасибо!!!
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:43   #2172
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Можно еще вопросик? Так как мы вновь созданная организация и у нас доход за 4 квартал превысил 1 млн. руб., мы должны сейчас до 28 января заплатить сумму налога на прибыль полностью? и как нам производить оплату далее: каждый месяц авансовыми платежами или поквартально? И сколько раз сдается декларация? 1 раз после окончания календарного года?
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:48   #2173
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Но бывают случаи, когда и ПФР не платите, это когда н-р берете в аренду у физ лица, не являющегося работником этой фирмы, автомобиль, помещение и подобное, тогда в начислении нужно прописать что взносами не облагается.
Если не права, по поводу взносов в ПФР по услугам и работам, то коллеги меня поправят, потому что сейчас просто лень читать закон.
Но НДФЛ при этом все равно удерживается?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:51   #2174
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

TanTan, пожалуйста.
Цитата:
Сообщение от TanTan Посмотреть сообщение
мы используем метод начисления при расчете дохода,
Это метод начисления применяется в большинстве организаций,независимо от того,вновь она созданная или давно работающая.Как раз для применения кассового метода нужно соблюдение определенных условий и желание самой организации,остальные используют метод начисления как по доходам,так и по расходам .Я сейчас имею в виду только применяющих ОСНО,а не другие системы налогообложения.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:53   #2175
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
по прошествии срока исковой давности, списать с баланса и учитывать за балансом.
стесняюсь спросить, а сколько он длится, срок этот?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 18:58   #2176
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

три года....
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 21.01.2014, 18:59   #2177
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Log_in, так и думала... спасибо!
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 19:21   #2178
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,514
Спасибо: 1,921
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Цитата:
Сообщение от TanTan Посмотреть сообщение
и у нас доход за 4 квартал превысил 1 млн. руб., мы должны сейчас до 28 января заплатить сумму налога на прибыль полностью?
Для того, чтобы вы авансовые платежи платили ежемесячно, у вас выручка должны быть за квартал более 3 млн, если ваша выручка меньше, то платите ежеквартально, в вашем случае уплата налога на прибыль будет 28 марта за 4 кв.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием

Старый 21.01.2014, 19:25   #2179
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Спасибо!!!
TanTan вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.01.2014, 19:56   #2180
типа бух :)
 
Аватар для Город Ветров
 
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

Подскажите, пожалуйста, договор с поставщиком в евро. А в базе при попытке установить валюту евро в договоре предлагается только два варианта: доллары и рубли. Как быть?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)
Город Ветров вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 03:46. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot