Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )

[Вес`на]

TanTan, ещё совет, зайдите в отчеты-анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль, выберите период 2013г, -расходы и посмотрите что там с вашими прямыми расходами по реализации товаров, учитываемых в НУ

[MarinaAnna]

Сообщение от TanTan

Купили на 777 тыс. без НДС, а в расходы ставит только 122 тыс.

Купить-то купили, но не всех в расходы-то. Товар на остатке на 41 есть ? материалы на остатке есть ?

[MarinaAnna]

В расходы идет только те услуги, которые вам были оказаны и товар, который продан. Поэтому слово купили для декларации по прибыли значения не имеет.

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

Товар на остатке на 41 есть ?

поэтому и транспортные на 44 не закрываются на остаток товара на 41

[Вес`на]

Сообщение от TanTan

Купили на 777 тыс. без НДС, а в расходы ставит только 122 тыс.

сколько по реализации прошло на 90.02.1 столько и ставит

[TanTan]

Сообщение от MarinaAnna

Купить-то купили, но не всех в расходы-то. Товар на остатке на 41 есть ? материалы на остатке есть ?

Так у нас доходы и расходы признаются методом начисления, по мере поступления и продажи, а не по мере поступления за них оплаты.

[TanTan]

Сообщение от Вес`на

TanTan, ещё совет, зайдите в отчеты-анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль, выберите период 2013г, -расходы и посмотрите что там с вашими прямыми расходами по реализации товаров, учитываемых в НУ

Спасибо за совет. Сейчас посмотрю!!!

[Наташа)]

TanTan, потерпите до завтра. Я утром Вам подробно напишу, как формируется списание транспортных расходов в БУ и в НУ.

[TanTan]

Скажите пожалуйста, а когда настраиваешь учетную политику организации, там где есть настройки по учету налога на прибыль есть методы определения прямых расходов производства в налоговом учете. А организации, которые занимаются торговлей там должны что-то проставлять? Может у меня из-за этого эти расходы не видит программа?

[TanTan]

Сообщение от MarinaAnna

В расходы идет только те услуги, которые вам были оказаны и товар, который продан. Поэтому слово купили для декларации по прибыли значения не имеет.

Но ведь если выписана счет-фактура с накладной, значит товар продан... А не в том случае он продан когда за него поступили деньги на счет... я это имела в виду

[TanTan]

Сообщение от Вес`на

поэтому и транспортные на 44 не закрываются на остаток товара на 41

Может это и так, я не спорю, но 1 -то счет-фактура без товара.... Она то почему не закрывается - там ведь только услуга и никакой товар к ней не привязан!!!!

[TanTan]

Сообщение от Наташа)

TanTan, потерпите до завтра. Я утром Вам подробно напишу, как формируется списание транспортных расходов в БУ и в НУ.

Очень даже потерплю!!!! Спасибо Вам!!!

[Entry]

TanTan, вы купили на 10тыс руб 100ед, продали на 5тыс руб 50ед, не зависимо от того получили оплату или нет у вас в расходы по БУ и НУ будет только проданная часть т.е 5тыс руб. Т.е не все 10тыс сразу, а по мере продажи товара.

Что касается транспортных расходов, можно их в 1С сразу включить в стоимость товаров (будут также списываться в расходы по мере продажи, но с 41сч) через опцию Доп расходы, которая вводится на основании Поступления товара (кнопка 2 белых листочка и синяя стрелочка) или как вы сделали Покупка Услуг, тогда эти расходы будут на 44сч и будет на нем сальдо, пока товар не будет полностью продан.
Транспортные расходы распределяются на все товары и списываются пропорционально их продаже по специальной формуле, которая предусмотренна в НК РФ.

Как вариант, еще проверьте, что транспортные расходы не имеют у вас аналитику "не принимаемые в НУ" расходы.

[Entry]

TanTan, еще раз другими словами, услуги с аналитикой Транспортные услуги не спишутся с 44сч (будет сальдо по счету на конец периода) пока не будет продан весь товар. Даже, если они никак не связаны с товаром по документам, а вы получили отдельный акт на эти услуги. Это норма НК, Компания обязана распределять транспортные расходы на остаток товара. В БУ имеете право сразу списать в расходы, но Компании стараются сблизить БУ и НУ, поэтому списывают обычно одинаково данный вид расхода.

[TanTan]

Сообщение от Entry

TanTan, вы купили на 10тыс руб 100ед, продали на 5тыс руб 50ед, не зависимо от того получили оплату или нет у вас в расходы по БУ и НУ будет только проданная часть т.е 5тыс руб. Т.е не все 10тыс сразу, а по мере продажи товара.

Что касается транспортных расходов, можно их в 1С сразу включить в стоимость товаров (будут также списываться в расходы по мере продажи, но с 41сч) через опцию Доп расходы, которая вводится на основании Поступления товара (кнопка 2 белых листочка и синяя стрелочка) или как вы сделали Покупка Услуг, тогда эти расходы будут на 44сч и будет на нем сальдо, пока товар не будет полностью продан.
Транспортные расходы распределяются на все товары и списываются пропорционально их продаже по специальной формуле, которая предусмотренна в НК РФ.

Как вариант, еще проверьте, что транспортные расходы не имеют у вас аналитику "не принимаемые в НУ" расходы.

Про товар: Я это понимаю, но мы продали больше чем сумма, на которую он уменьшает базу налогооблагаемую!!!
Про транспортные расходы: Программа выносит эти расходы отдельно как транспортные при формировании оборотки по 44 счету, она не приписывает к ним товары, которые с ними в одной счет-фактуре!!!! Но почему-то не закрывает их? Ладно я даже согласна с тем, что она не закрывает потому что по этим счет-фактурам, где транспортные расходы, не продан товар!!!! НО!!!!!! В одной-то счет-фактуре только транспортные расходы ---- там нет товара!!!! Эти -то расходы почему не относит на 90.07???

[TanTan]

Сообщение от Entry

TanTan, еще раз другими словами, услуги с аналитикой Транспортные услуги не спишутся с 44сч (будет сальдо по счету на конец периода) пока не будет продан весь товар. Даже, если они никак не связаны с товаром по документам, а вы получили отдельный акт на эти услуги. Это норма НК, Компания обязана распределять транспортные расходы на остаток товара. В БУ имеете право сразу списать в расходы, но Компании стараются сблизить БУ и НУ, поэтому списывают обычно одинаково данный вид расхода.

Всееееееееееее... поняла!!!! Спасибо огромное!!!! То есть теперь они могут у меня на 44 висеть до скончания века? товар-то у меня постоянно поступает!!!

[Entry]

Сообщение от TanTan

Всееееееееееее... поняла!!!! Спасибо огромное!!!! То есть теперь они могут у меня на 44 висеть до скончания века? товар-то у меня постоянно поступает!!!

Абсолютно верно!

[Entry]

Сообщение от TanTan

Про товар: Я это понимаю, но мы продали больше чем сумма, на которую он уменьшает базу налогооблагаемую!!!

Себестоимость товара, как правило, считается по средней, т.е складываются все приходы (без НДС) и делятся на все количество. Если вы покупали по 10р/1шт, по 20р/1шт, по 30р/1шт итд, все это будет сложено вместе и разделенно на все имеющееся на дату отгрузки количество и вот такая средняя цена будет списана в расходы на себестоимость.

[MarinaAnna]

Сообщение от TanTan

То есть теперь они могут у меня на 44 висеть до скончания века?

А если бы оприходовали на 41 вместе с этой накладной, то стоимость услуги была бы включена в стоимость этого товара, и тогда, то что они (услуги) не списывались бы сразу вам было бы не видно, а так на сальдо 44 сумма висит на конец периода, по глазам бьет.

[TanTan]

Сообщение от Entry

Себестоимость товара, как правило, считается по средней, т.е складываются все приходы (без НДС) и делятся на все количество. Если вы покупали по 10р/1шт, по 20р/1шт, по 30р/1шт итд, все это будет сложено вместе и разделенно на все имеющееся на дату отгрузки количество и вот такая средняя цена будет списана в расходы на себестоимость.

Вон оно как!!!! А я-то думала - все!!! Ну проверю тогда. Опять же спасибо!!!