Как делать баланс?

[Virazh]

Подскажите, пожалуйста, с чего нужно начинать делать баланс. У нас ООО на УСН. До 1 апреля 2014 г. нужно сдать баланс. Никогда этим не занимался. У меня есть банковские выписки, выставленные счета, первичные документы по админ. расходам. Подскажите, с чего начать делать баланс?
Ответившим спасибо!
С уважением,
Владимир

[ptihka]

Virazh, нужно первичку ввести в программу. Начните с этого для начала.

[Virazh]

А, если программы нет, можно ли сделать баланс в Excel?

[Entry]

Есть упрощенный метод учета без 2й записи. Когда все операции отражают в соответствующих регистрах-журналах по темам, а потом остатки или обороты из этих регистров переносят в баланс и в отчет о фин результатах.

[Virazh]

Entry, нужно сделать регистры-журналы по темам: 1. поступление денежных средств на р/счет компании (займы, оплаты покупателей), 2. расходы денежных средств (покупка скрепок, ГСМ, оплата интернета, покупка др.товаров). Так правильно?

[НастяНН]

Надо остатки по счетам..
по сч 51 (рас счет) например какой остаток на 31.12.13... ну и так далее.. возьмите форму и в нее вписывайте остатки..

[glad]

Сообщение от Virazh

А, если программы нет, можно ли сделать баланс в Excel?

Можно попробовать сделать главную шахматную книгу (в Эксель). Вариант , предложенный выше, я не поняла.

[Entry]

Сообщение от Virazh

Entry, нужно сделать регистры-журналы по темам: 1. поступление денежных средств на р/счет компании (займы, оплаты покупателей), 2. расходы денежных средств (покупка скрепок, ГСМ, оплата интернета, покупка др.товаров). Так правильно?

Есть специальные регистры для такого случая.
1мп,2мп...9мп
Они разработаны с учетом того, чтобы потом можно было составить отчетность.
Вот их лучше всего и использовать.
Логика там очень близка к тому, что вы пишите.

[Virazh]

Balyakina, главная шахматная книга это как? Может покажете на примере?

[glad]

Сообщение от Entry

Есть специальные регистры для такого случая.

это что-то типа журналов-ордеров? или по-другому? просто не представляю , что бухгалтерский учёт можно вести без двойной записи.

[Entry]

Сообщение от Balyakina

это что-то типа журналов-ордеров? или по-другому? просто не представляю , что бухгалтерский учёт можно вести без двойной записи.

Это похоже на журналы по темам, собираем приход расход.
Результаты потом как раз в строки баланса или отчета о фин результатах идут.
Пример, Банк и касса - 2 колонки Приход и Расход - сальдо конечное совпадет с Выпиской банка + Кассовая книга. И этот результат мы в Баланс перенесем в Денежные средства.
Это упрощенный учет для МП.

[glad]

Сообщение от Virazh

Balyakina, главная шахматная книга это как? Может покажете на примере?

пример у меня был в техникуме на практике, а так-же использовала на своём первом месте работы. не могу сказать насколько Вам это подойдёт. но в моём случае, не имея бух.программы , пробовала-бы воспользоваться именно ей. опять-же , здесь используется метод двойной записи. а вот ссылку можно почитать, может поможет http://konf1c.com/otchetyi/shahmatka.html
и получается что главная книга используется для заполнения Баланса Форма № 1 (остатки по счетам), Форма № 2 (Отчёт о фин.результатах) с помощью главной книги не заполнишь.

[glad]

Сообщение от Entry

Это похоже на журналы по темам, собираем приход расход.
Результаты потом как раз в строки баланса или отчета о фин результатах идут.
Пример, Банк и касса - 2 колонки Приход и Расход - сальдо конечное совпадет с Выпиской банка + Кассовая книга. И этот результат мы в Баланс перенесем в Денежные средства.
Это упрощенный учет для МП.

Вот уже что-то вырисовывается! Мы брали обороты по счетам из журналов-ордеров и вносили общей суммой в главную шахматную книгу. Т.е., например бирём расчётный счет: Д-т 51 К-62 (поступления от покупателей) на сумму 100тр, далее Д-т 60 К-т 51 (оплата поставщику)сумма 50тр., не важно сколько операций за период, общую сумму по Д-т счета 51 вносим в книгу, общую сумму по К-т 51 тоже вносим, тем самым был остаток по счету 51 на начало + Д-т счета - К-т счета = Остаток по счету 51 на конец -попадает в Баланс (упрощённо как-то так). Опять-же не имея бухгалтерского опыта не возможно составить таким образом Бухгалтерскую отчётность. Поэтому, Вам возможно подойдёт другой способ.

[Entry]

Тут рекомендации Института проф бухгалтеров и как раз все эти чудесные регистры приведены в экселе.
http://www.ipbr.org/accounting/small-business-accounting-recommendations

Финальный регистр, как раз "шахматка".

[Entry]

Все эти таблицы можно вести с 13г, а на 31.12.12г, чтобы было входящее сальдо, нужно провести инвентаризацию.
Использовать или свои внутренние регистры или, например, акты сверки с Поставщиками и Покупателями и Бюджетом по налогам взносам. Выписки банка и кассовую книгу. Регистры по расчету с персоналом итд.
Баланс на 31.12.12г - заполняем, Отчет о фин результатах - можем поставить прочерки.
Разница между "активами" и "пассивами" сформирует нам нераспределенную прибыль\убыток в балансе.

[Virazh]

Сообщение от Balyakina

Опять-же не имея бухгалтерского опыта не возможно составить таким образом Бухгалтерскую отчётность

такое же впечатление сложилось и у меня. Все же спасибо, буду об этом способе знать.