Принятие расходов при УСН

[LiGro]

Сообщение от Аланда

сырье списывается в налоговом учете по факту оприходования и оплаты поставщику,

я так и ответила,

Сообщение от Аланда

списание в производство необязательно для учета расхода

а если я это сырье купила но еще из него ничего не сделала, беру в расход?? А вдруг я его потом верну?? и как посчитать себестоимость продукции если я это сырье не пустила в расход?

[Аланда]

Сообщение от LiGro

а если я это сырье купила но еще из него ничего не сделала, беру в расход??

Для налогового учета,то есть расчета налога по УСН,берешь в расход по оплате прихода,а в БУ,конечно,нужно списание в производство,отсюда и берутся большие разницы между БУ и НУ при УСН и вопросы о нестыковке КУДиР и отчета о фин.деятельности .

как посчитать себестоимость продукции если я это сырье не пустила в расход?

себестоимость считается в бухгалтерском учете и к налоговому имеет весьма малое отношение

[LiGro]

Чот не пойму! У меня дир принес АО, в этом отчете у меня оплачена плитка, так вот пока я не спишу ее она у меня в расход не идет, как быть??

[Аланда]

Сообщение от LiGro

она у меня в расход не идет, как быть??
__________________

где не идет,в бухучете или не включается в расход по книге ДиР?

[LiGro]

Не включается в КУДиР,

[KarinaB5]

а то то чо сделана предоплата поставщику и не поставлен товар эт не берем в расход???
Получается аванс это приход, а аванс поставщику это не расход...
так за траснпортные услуги в расход берем получается тогда, когда оплачен счет или акт??? а если оплатили 5 числа, а акт выписан 20???

[LiGro]

Аланда, вот что значит отдых, я чой-то товар спутала с сырьем, хотя у меня по АО плитка это на 10 счете учитываю, как ремонтный материал

[LiGro]

Сообщение от KarinaB5

а если оплатили 5 числа, а акт выписан 20???

20 числа и принимаете, аванс поставщику в расход не идет, нужно или акт или накладная, за что вы ему платите

[Аланда]

Сообщение от LiGro

Не включается в КУДиР,

я думаю,в этом случае какая-то проблема с оформлением авансового отчета и с документами по подотчету.Я ведь 1с8 не знаю совсем,поэтому помочь не смогу,просто знаю,что и в 1С7.7 нужно было четко отслеживать,по какому субсчету 71 счета были выданы деньги под отчет и как проводился АО.Сейчас уже не вспомню даже.
Кстати,ведь это в 1с7.7 нельзя выбрать метод учета расходов на сырье и материалы,он стандартно выбран по оплате,а ,может быть,у вас можно сделать выбор и учитывать по списанию в производство.

P/S Зря старалась,уже сами разобрались

[KarinaB5]

а чеки на хоз расходы гсм то ж идет в расход?)

[Lipa]

Можно я тут спрошу?)) Не совсем про расходы, скорее про доходы!
У ИП-работодателя в ПФР с 2012 года "висела" переплата по налогу в ФОМС.
С 2013-го ИП в ФОМС не платил, т.к. производство и применяет пониженный тариф.
Пенс.фонд предложил эту переплату вернуть на расч.счет. Что и сделал.
Так вот, как думаете, это поступление - доход или нет?

[Вес`на]

Сообщение от Lipa

Так вот, как думаете, это поступление - доход или нет?

нет, не доход

[KarinaB5]

Скажи те пож-та , а если организация была на осно 2012г. и перешла на усно 2013г.(доход-расход), а документы были оплачены в 2012 году, а акты проведены в 2013 г.то расходами будут ли признаваться эти услуги ?

[Вес`на]

Сообщение от KarinaB5

документы были оплачены в 2012 году, а акты проведены в 2013 г.то расходами будут ли признаваться эти услуги ?

если акты датированы 2013г. и услуги оказаны в 2013г. , то да

[KarinaB5]

а если выписаны 2012г. тогда не принимаем чтоли в расход? получается и в 2012 и в 2013 гг эти расходы не учтены будут?)

[Вес`на]

Сообщение от KarinaB5

а если выписаны 2012г. тогда не принимаем чтоли в расход?

принимаете, но в 2012г на ОСНО

[АНТЕЙ]

Предприятие на УСН "доходы минус расходы" приобрели автомобиль за 500 тр в конце декабря 2012 года. В декабре 2012 оплатили, ввели в эксплуатацию, начали использовать (регистрации в ГИБДД нет) взяли сумму в расход. В мае 2013 года автомобиль возвращен Продавцу т.к. находился под обременением (залог), договор расторгнут. Теперь вопрос: восстановить расход мы обязаны в 2012 году или на момент возврата автомобиля в 2013 году.

[Вес`на]

Сообщение от АНТЕЙ

восстановить расход мы обязаны в 2012 году

в том периоде, когда был расход. Делайте уточненку по УСН за 2012г., доплачивайте налог и пени

[ANNA64]

Добрый день. подскажите пожалуйста, каким образом правильно принять в расходы оплату приобретенных для ремонта ОС (Здание) стройматериалов? реконструкция делается собственными силами, в течении года приобретались за плату материалы, были использованы при реконструкции здания. Как правильно оформить их списание в БУ( я думаю, ччто надо составить внутренний акт о списании данных материалов на реконструкцию здания) и в книге доходов и расходов( можно ли сделать запись например 30,12,2013 что материалы приняты в расход на основании акта)? Могу ли я принять их в расходы в 2013 году при том что реконструкция здания (надстройка второго этажа) еще не закончена?

[Ален2009]

Здравствуйте. Выведите меня пожалуйста их ступора. Фирма работает на УСН 15%. В этом году я сделала акт взаимозачета с одним из покупателей-поставщиков по долгам 2013 года. Провожу его естественно этим годом. Выяснилось, что расходы по данным реализациям бухгалтер в прошлом году не включала в КУДиР. (типа нет доходов, нет и расходов). В этом году я ведь не могу их включить в расходы текущего года, раз они были отгружены в прошлом году и оплачены поставщикам тоже в прошлом году?