Баланс за 2013г. при УСН

[irana4]

Коллеги, доброго дня.
Помогите советом! Сформировала баланс за 2013год. Для налоговой впервые т.к. применяем УСН. Но, учет веду в 1с, соответственно, там есть все и по прошлому году в том числе. А именно, нераспределенная прибыль прошлого года. Когда баланс делала, то посчитала, что колонку "на 31 декабря 2012" заполнять не буду. Вроде у нас небыло необходимости в прошлом году показывать фин.результат, его и не показывали, а в этом году он волшебным образом появится. Колонку то с прошлым годом не стала заполнять, а вот нераспределенную прибыль прошлого года включила в отчет этого, вместе с прибылью этого года. Отчет отправила, потом только поняла что сделала. Это же баланс, к нему корректировку не сдашь. Таким образом, получилось, что у меня в балансе фин.результат один, а в отчете о фин.результатах другой. Что делать?

[Glav1]

Сообщение от irana4

Коллеги, доброго дня.
Помогите советом! Сформировала баланс за 2013год. Для налоговой впервые т.к. применяем УСН. Но, учет веду в 1с, соответственно, там есть все и по прошлому году в том числе. А именно, нераспределенная прибыль прошлого года. Когда баланс делала, то посчитала, что колонку "на 31 декабря 2012" заполнять не буду. Вроде у нас небыло необходимости в прошлом году показывать фин.результат, его и не показывали, а в этом году он волшебным образом появится. Колонку то с прошлым годом не стала заполнять, а вот нераспределенную прибыль прошлого года включила в отчет этого, вместе с прибылью этого года. Отчет отправила, потом только поняла что сделала. Это же баланс, к нему корректировку не сдашь. Таким образом, получилось, что у меня в балансе фин.результат один, а в отчете о фин.результатах другой. Что делать?

Почему не сдадите корректировочный баланс?
Сдавайте смело, налоговая принимает, сам сдавал недавно.

[Надёна]

Добрый день! Помогите пожалуйста сделать баланс. Впервые делаю, растерялась, что где указывать(. Вот например, есть остаток с уставного капитала (9 т. р.) его надо указывать в этом году в строке 1310 пассива?
Так же был остаток денег на расчетном счете на 01.01.13 г (14 т.р.), он плюсуется к нераспределенной прибыли (непокрытому убытку) стр 1370 (если его вообще здесь надо отражать)?
есть еще долг за арендную плату за 1,5 года (20 т.р.) его где отражать? в пассиве? по строке 1450 прочие обязательства или 1520 кредиторская задолженность???

[LiGro]

Сообщение от Надёна

остаток с уставного капитала (9 т. р.)

как понять остаток??

Сообщение от Надёна

Так же был остаток денег на расчетном счете на 01.01.13 г (14 т.р.),

нет указывается в строке актива 1250 денежные средства

Сообщение от Надёна

долг за арендную плату за 1,5 года (20 т.р.) его где отражать? в пассиве?

в пассиве стр 1520

[Надёна]

уставный капитал лежит на счете в банке, часть его была потрачена. Вот есть остаток в размере 9 т.р. что с ними делать - не знаю

[Аланда]

Сообщение от Надёна

есть остаток в размере 9 т.р.

это отстаток ваших денежных средств в банке и уже неважно,остаток от внесенного УК или от других поступлений.Ведь,если бы ,кроме УК на р/с еще поступали деньги,например,от покупателей,вы же не разделяли их при расходовании,какая часть УК ушла,а какая от поступлений.

[Надёна]

просто они у нас в другом банке, поэтому видно разделение. Т.е. получается мы их считаем с другими денежными средствами по стр 1250? а по строке уставный капитал в этом году уже ничего не отображаем?

[LiGro]

Сообщение от Надёна

троке уставный капитал в этом году уже ничего не отображаем?

у вас он всегда будет (10 тыс) в вашем случае

[Надёна]

а почему 10, если 1 т.р с них была потрачена, снята с того р/с?

[Аланда]

Сообщение от Надёна

а почему 10,

потому что это заявленный Уставный капитал организации и он не меняется в течение периода деятельности организации,если только его не увеличивают по решению учредителей.А то,что деньги ,внесенные в виде УК ,израсходованы,не меняет его уставную величину.

[Надёна]

Спасибо большое!!! Даже кажется все сошлось).
Теперь отчет о прибылях и убытках:
выручка, ставлю весь доход организации за год, правильно? (в нашем случае 371 т.р.)
валовая прибыль (убыток) - 371
управленческие расходы, пишу з/п+взносы (259 т.р.)
прибыль(убыток) от продаж получается 112 (371-259)
прочие расходы 66 т. р. (это у нас покупка компьютера была и возврат займа)
поправте, если что-то неправильно
а вот стр 2300 прибыль (убыток) до налогообложения поставила в тупик(. У нас ООО на УСН доход. То ли это будет 46 (371-259-66), то ли это вся выручка 371???

[LiGro]

Сообщение от Надёна

возврат займа

в расходы не идет
стр 2300 371-259-?? (убрать займ) и еще у вас ведь есть начисленный налог по УСН?

[Надёна]

LiGro, стр 2300 70 получается, но по стр 2350 займ можно отразить?
Да, есть налог 6% = 11 т. р., но уплачен был в январе 2014 года, где его тогда отражать?

[Надёна]

А что же это получается я в балансе тоже поставила нераспр прибыль 46 не правильно?

[LiGro]

Сообщение от Надёна

но по стр 2350 займ можно отразить?

нет ваш займ отразится в балансе, к расходам он не относится

Сообщение от Надёна

где его тогда отражать?

отражать в балансе и в отчете, стр 2410 11, соответственно уменьшится и прибыль но уже после налогообложения стр 2400 = 2300- стр 2410

[Надёна]

Раздел справочно заполнять надо?

А в балансе где отражать налог на прибыль?

[LiGro]

Сообщение от Надёна

Раздел справочно заполнять надо?

нет

Сообщение от Надёна

А в балансе где отражать налог на прибыль?

кредиторка,
а вы вообще в проге работаете,,, Составляйте оборотку, делайте вручную начисление налога по УСНО, он у вас в расходы по БУ попадет, в кредиторке останется висеть, в 14 году закроется так как оплатили

[irana4]

Сообщение от Glav1

Почему не сдадите корректировочный баланс?
Сдавайте смело, налоговая принимает, сам сдавал недавно.

Хорошо. А что корректировать? Добавить данные по предыдущим годам в баланс или убрать из него нераспределенную прибыль прошлых лет?

[Надёна]

я очень начинающий пользователь 1с, базовая версия установлена, не могу разобраться что к чему и цифры она такие показывет, оборотку сделала, а там миллионный оборот, у нас и цифр таких никогда не было! откуда только взялись
Вот вручную пытаюсь посчитать и понять что и где должно быть, чтоб потом сравнить.

Возвращаюсь тогда к балансу:
пассив: уставный капитал 10 т.р.
нераспр прибыль стр 1370 будет равна чистой прибыли из отчета стр 2400? и минус выплаченный займ?

[LiGro]

Сообщение от Надёна

минус выплаченный займ?

да оставьте вы этот займ!! Это ваш долг перед тем кто его вам дал, а вообще куда пошел этот займ и если в расходы то учитываете расход, а займ остается висеть пока вы его не погасите