Возврат товара от покупателя

[Натали 36]

Здравствуйте. Мы, поставщики, передали покупателю большую партию товара. Через какое то время, (2мес) они обнаружили, что некоторые позиции не совпадают с накладной. Т.е. реально передан товар дешевле, чем в накладной. Но за это время часть товара они уже использовали. Я попросила их сделать накладную на возврат товара по дорогой цене, затем делаю им документы на более дешевую и разницу возвращаю деньгами. Они не хотят таких телодвижений. На основании чего мне вернуть им деньги, и как провести их в учете?

[glad]

Натали 36, а вы не возвращайте деньги пока они не проведут все документы как положено, вы абсолютно правы и по другому сделать не можете!

[Натали 36]

Balyakina, ой, там бухгалтерша (бабушка старой закалки), её даже директор их боиться. Она уперлась и все, кричит в суд подам. Принесла мне документ,называется "Протокол определения суммы к возмещению". В котором бред написан, должны вернуть и все. Наш директор тоже не хочет на конфликт идти. Сумма приличная, около 400 тыс.

[glad]

может за неё документы сделать и пусть подпишут? я не понимаю каким образом они собираются в суд идти -если сами товар приняли, накладную подписали и не посмотрели что там?

[АннаН]

позиции товара другие должны быть? или только цена меньше?
может сделать корректировку реализации и корр с/ф?

[Натали 36]

АннаН, она ни на что не соглашается, только так как она сказала и все. Я думала может есть какой то выход, может за счет внереализационных перечислить им деньги, но мы ж не сможем принять к расходу. А позиции другие будут.

[Натали 36]

Решила сделать корректировку, пусть наименование остается, а цену скорректирую.Никогда с этим не сталкивалась. Проверьте, пожалуйста, мои действия. Реализация была в декабре 2013г. В апреле я выписываю корректировочный счет-фактуру, записываю его в книгу покупок за 2 квартал 2014. В 1С делаю проводки: 62-1 90-1 сторно на сумму уменьшения (с НДС)
90-3 68-2 сторно НДС с разницы.
Я отдам ей корректировочный, а проводить или нет пусть сама решает. А ТОРГ-12 тоже нужно исправлять?

[АннаН]

вы должны составить и подписать с тем клиентом доп соглашение об уменьшении цены товара и сделать на основании этого корр с/ф
Я когда делаю корр реализации за прошлые годы, использую сч 91
Д91.02 К62.01 на сумму уменьшения с ндс
Д19.09 К91.01 на сумму ндс
Может можно и через 90 счет, но вроде как налоговый период другой, а 90 сч закрывается по году

[Натали 36]

АннаН, спасибо, большое. Буду пробовать.