Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]()
Здравствуйте!
Возник вопрос, возможно ли такое в принципе. В 2012 году покупали товар - для того чтобы демонстрировать клиенту. Провели его как материал (не планировали его продавать по-началу), и в этом же периоде списали его на издержки обращения д44 - к10. Соответственно налог на прибыль - уменьшился. Теперь клиенту одному кровь из носа понадобился этот товар, срочно. Вопрос такой - можно ли оприходовать этот материал вновь по цене, по которой он был куплен в 2012 году, перевести его в разряд товаров и продать? или это в принципе не возможно. Сам товар физически никуда не девался, демонстрировался один раз только. Либо это неверно в корне и можно сделать второй вариант провести в 2014 - как ошибку, мол не был он в 2012 году списан, исправлять за счет чистой прибыли (мы малое предп.) Если хоть один из вариантов возможен подскажите пожалуйста проводки, которыми это можно исправить! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
угу. и исправлять декларацию по прибыли, доплачивать налоги, платить пени...
А что за товар-то? Его можно у физлица купить? Купить, поставить на баланс и продать клиенту.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | SenioritaBonita (06.05.2014) |
![]() |
#3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]()
Да небольшой приборчик, 20 т.р стоит, ндс не обл. и зачем я его только списала тогда((((
Итого цена вопроса:прибыль там доплачивать надо будет 4000-всяк эти 4000 мы в 12 году не заплатили- это мы не против, плюс пени набежавшие с 2012 года+ корректирующая декларация за полугодие, 9 мес, год 2012 года, ибо списание было во 2 квартале, это уже трудней, но теоретически можно. Вопрос по проводке: д10 -к91- прочие доходы, потом 41-10? Начсет оприходования от физлица, интересная мысль, но надо найти физлицо- да и документы нужны будут подтверждающие, а поставками данного товара являемся мы да пара фирм, пичалька. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]()
Нашла еще одну закавыку, если приходовать на склад заново, то получится прошла инвентаризация, плюс баланс на которых излишек не был отражен, а за неверные результаты инвентаризации положен штраф опять же. Прямо замкнутый круг.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]()
ML2209, тогда надо делать еще одну инвентаризацию. А по какой цене его можно оприходовать ?
У меня вчера на ночь еще одна идея возникла. Поставить это как ИХП на забаланс задним числом (забаланс то в отчетности нигде не числится) Затем просто снять с забаланса и продать, заплатить текущий налог на прибыль с продажи и не мучиться пересдачей деклараций. Получится это как бы и не ошибка вовсе. Получатся примерно такие проводки. Д 62.1 К 90.1 - отражена выручка Д 10(или 41 сразу) - К 91.1(прочие доходы) - 0 рублей. Приходуем, чтобы выписать накладную для клиента. К (забалансовый счет) пока не знаю какой, но додумаюсь. Как такой способ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
|
![]()
У вас там что, люди закончились?)) Договор купли-продажи и акт приема-передачи. Ну и НДФЛ заплатите за физ.лицо.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Учет материалов для продажи у подрядной организации | TATYANA-K | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 28.03.2014 13:28 |
Оприходование материалов | MyPka | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 1 | 24.01.2012 13:58 |
Оприходование материалов по АО | Снифф | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 10.10.2011 11:20 |
оприходование материалов при списании ОС | Рустам8811 | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 2 | 03.07.2011 20:55 |
Продажа уже списанных материалов | Снежата | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 02.11.2010 09:54 |