Турагентство (ООО на УСН (6%) как верно оформить документы по итогам продажи тура

[Rodnaya]

Добрый день, очень нужна помощь квалифицированного специалиса в части бухгалтерии турагентства! Заранее благодарна!

Открыли турагентство (ООО на УСН (6%), кассового аппарата нет, пользуемся БСО). Подали все необходимые документы в Пенс.фонд и т.д., регулярно отчисляем налоги, но тут возник ряд вопросов:
1. У нас ООО на УСН (6%), мы платим только 6% с вознаграждения, все же верно? (некоторые говорят что со всего оборота надо платить, но тогда ведь мы работать будем себе в убыток).
2. Книгу доходов-расходов ведем следующим образом: указываем "Вознаграждение-тур от ООО "Пегас" и сумму нашего дохода (а не сумму всего тура), по итогам месяца суммируем и отчисляем в налоговую 6% от этой суммы, уменьшенную на 50% от выплат в ПФР и т.д.
3. Вопрос по книге доходов и расходов: часто клиенты оплачивают тур 2мя платежами (частичная оплата и остаток по туру), соответственно выписываем 2 БСО, но часто бывает что турист, например, частичную оплату совершил в мае, а окончательную в июне, свой доход я могу высчитать в данном случае только при окончательной оплате в июне, а соответственно и 6% я плачу в данному случае в июне, но нужно ли мне в мае указывать что "БСО №1(например) от 14.05.2014 доход 0", или достаточно по одному и тому же туру в июне указать "БСО №1 от 14.05.2014 и БСО №2 от 05.06.2014 доход 1000р"??? Сейчас указываю по 2 способу, одни говорят что вообще БСО с частичной оплатой не нужно указывать (но тогда у меня бухгалтерия не бьется, т.к. сумма предоставленная мне клиентом это БСО№1+БСО№2), другие говорят, что в мае надо указывать БСО №1 и ставить доход "0". Как правильно?
4. Оплату производим в основном с использованием платежного терминала по оплате услуг наличными (Дельта Пей) , главный вопрос "Какие подтверждающие документы у нас должны быть по каждому туру?" ??
Сейчас мы делаем следующим образом:
а. Договор с туристом (не делаем форму туристическая путевка, т.к. у нас вся эта информация, но немного в другой таблице и подписпись туриста на первой же странице договора)
б) БСО о полученных от туриста деньгах
в) копии чеков терминала (в чеке номер заявки стоит)
Нужны ли какие-то еще документы? (отчет агента стоит запрашивать у туроператора каждый раз или тех документов, что указано достаточно?)
5. И в случае если клиент приносит деньги наличкой, а я его тур оплачиваю через р/счет? Как правильно оформлять в данном случае пополнении Р/счета в банке какое должно быть назначение платежа именно при пополнении счета (надо ли указывать что оплата тура за петрова) (когда я оплачиваю туроператору то я все указываю и фамилию туриста и номер заявки, но когда пополняю расчетник деньгами туриста, то тут вот вопрос и возникает)? и какие подтверждающие документы по итогам должна подшить по бухгалтерии?

[Rodnaya]

:dn tknw:

[Ольга Э]

Сообщение от Rodnaya

Добрый день, очень нужна помощь квалифицированного специалиса в части бухгалтерии турагентства! Заранее благодарна!

Открыли турагентство (ООО на УСН (6%), кассового аппарата нет, пользуемся БСО). Подали все необходимые документы в Пенс.фонд и т.д., регулярно отчисляем налоги, но тут возник ряд вопросов:
1. У нас ООО на УСН (6%), мы платим только 6% с вознаграждения, все же верно? (некоторые говорят что со всего оборота надо платить, но тогда ведь мы работать будем себе в убыток).
2. Книгу доходов-расходов ведем следующим образом: указываем "Вознаграждение-тур от ООО "Пегас" и сумму нашего дохода (а не сумму всего тура), по итогам месяца суммируем и отчисляем в налоговую 6% от этой суммы, уменьшенную на 50% от выплат в ПФР и т.д.
3. Вопрос по книге доходов и расходов: часто клиенты оплачивают тур 2мя платежами (частичная оплата и остаток по туру), соответственно выписываем 2 БСО, но часто бывает что турист, например, частичную оплату совершил в мае, а окончательную в июне, свой доход я могу высчитать в данном случае только при окончательной оплате в июне, а соответственно и 6% я плачу в данному случае в июне, но нужно ли мне в мае указывать что "БСО №1(например) от 14.05.2014 доход 0", или достаточно по одному и тому же туру в июне указать "БСО №1 от 14.05.2014 и БСО №2 от 05.06.2014 доход 1000р"??? Сейчас указываю по 2 способу, одни говорят что вообще БСО с частичной оплатой не нужно указывать (но тогда у меня бухгалтерия не бьется, т.к. сумма предоставленная мне клиентом это БСО№1+БСО№2), другие говорят, что в мае надо указывать БСО №1 и ставить доход "0". Как правильно?
4. Оплату производим в основном с использованием платежного терминала по оплате услуг наличными (Дельта Пей) , главный вопрос "Какие подтверждающие документы у нас должны быть по каждому туру?" ??
Сейчас мы делаем следующим образом:
а. Договор с туристом (не делаем форму туристическая путевка, т.к. у нас вся эта информация, но немного в другой таблице и подписпись туриста на первой же странице договора)
б) БСО о полученных от туриста деньгах
в) копии чеков терминала (в чеке номер заявки стоит)
Нужны ли какие-то еще документы? (отчет агента стоит запрашивать у туроператора каждый раз или тех документов, что указано достаточно?)
5. И в случае если клиент приносит деньги наличкой, а я его тур оплачиваю через р/счет? Как правильно оформлять в данном случае пополнении Р/счета в банке какое должно быть назначение платежа именно при пополнении счета (надо ли указывать что оплата тура за петрова) (когда я оплачиваю туроператору то я все указываю и фамилию туриста и номер заявки, но когда пополняю расчетник деньгами туриста, то тут вот вопрос и возникает)? и какие подтверждающие документы по итогам должна подшить по бухгалтерии?

Налоговая база у Вас должна быть в сумме комиссионных от ТО, только так. Если у Вас договор с ТО "купли-продажи2 разоритесь на налогах. Только агетский.

2 БСО при частичной оплате? ни в коем случае!!! БСО "Турпутевка" выписывается только один раз при полной оплате тура. На авансы БСО не выписывается!

В назначении платежа в п/п указываете все, что прописано в счете выставленном ТО.

По итогам месяца подписываете у ТО отчет агента и это будет подтверждающим документом вашей выручки. С которой и будете платить 6%

[Rodnaya]

Спасибо большое за ответ!
Но ТО основные не идут на оформление агентских договоров, а направляют нам на подписание контракты (договора купли-продажи) мы-турагентства с этим сделать ничего не можем (как говорится "не хотите - не заключайтесь" (при условии, что это ведущие туроператоры). Соответстве по контрактам нам туроператоры не предоставляют актов выполненных работ(((

[Вес`на]

Сообщение от Rodnaya

1. У нас ООО на УСН (6%), мы платим только 6% с вознаграждения, все же верно? (некоторые говорят что со всего оборота надо платить, но тогда ведь мы работать будем себе в убыток).

каким образом с вознаграждения, если с ТО у вас

Сообщение от Rodnaya

(договора купли-продажи)

[Rodnaya]

так вот в том-то и проблема, что когда ООО открывали у основных туроператоров были агентские договора, поменяли это все с марта (стали договора купли-продажи)... Как-то сейчас можно оформлять, чтобы платить не с оборота, а с агентского вознаграждения? Что нужно для этого (иначе мы в убыток уйдем (поменять ведь систему налогообложения сейчас не можем)

[Алисонька-Лисонька]

Rodnaya, здравствуйте! Скажите, пожалуйста, нашли выход из ситуации, когда договора с туроператорами - купли-продажи? Подписываете вознаграждение туристом? Или что-то другое? Дело в том, что мы тоже турагентство, УСН 6%...

[Тат55]

Эх,пока будут договора купли-продажи, а не агентские договоры с туроператором, как можно выживать? Вся выручка будет идти под налогобложение

[Алисонька-Лисонька]

Но если с туроператором договор купли-продажи, то, соответственно, с туристом договор возмездного оказания услуг, по которому заказчиком услуги выступает турист и он же как бы оплачивает нам вознаграждение. Можно просто прописать в договоре, что вознаграждением является разница между оплатой от туриста и оплатой оператору, и с этого и будет платиться доход. Потому что тур-то покупается под конкретного туриста, и не является собственностью турагента - турагент выступает как посредник. Разве не так? И какая тогда разница, какая УСН - 6 или 15%?

[Алисонька-Лисонька]

Но хотелось бы услышать мнение компетентного в этом плане человека, с опытом проверок. Есть кто-нибудь?

[Тат55]

удалила свой ответ.. т.к. увидела , что интересует ответ компетентного
а я не уверена, что отношусь к таким

[АвдотьКА]

Сообщение от Тат55

удалила свой ответ.. т.к. увидела , что интересует ответ компетентного
а я не уверена, что отношусь к таким

[ptihka]

Сообщение от Тат55 удалила свой ответ.. т.к. увидела , что интересует ответ компетентного а я не уверена, что отношусь к таким Тань, что с тобой?!

[Алисонька-Лисонька]

Ой, простите, я не это хотела сказать)))) А какой был ответ? Я не видела)) аааааааа!!!! Верните ответ, пожалуйста!!!
Я ж имела в виду, правильно ли я думаю насчет вознаграждения по договорам купли-продажи с ТО и возм.оказания услуг с туристом? Или ошибаюсь? Именно поэтому и попросила отозваться всех компетентных и опытных - в смысле компетентнее и опытнее меня, чтоб высказали свой вариант. ))))
И действительно ли турагенту для этого нужно только УСН 15%, а не 6%?
Поделитесь опытом, пожалуйста!

[Алисонька-Лисонька]

Тат52, пожалуйста, вернитесь!

[ptihka]

Алисонька-Лисонька, у Вас с ТО должен быть агентский договор, доходом у Вас будет агентское вознаграждение. А уж что Вы выберете из УСН 6% или 15%, это уже зависит от руководства.

[Тат55]

Сообщение от ptihka

Надь, да я просто высказала свое мнение, но я этим НИКОГДА не занималась, поэтому и не считаю себя компетентным по данному вопросу.

[Алисонька-Лисонька]

Сообщение от Тат55

Надь, да я просто высказала свое мнение, но я этим НИКОГДА не занималась, поэтому и не считаю себя компетентным по данному вопросу.

Тат52, и спасибо, что высказали! Не серчайте на меня
Просто я точно знаю, что на 15 % такой вариант проходит (пережила проверку), а вот на 6 % что-то засомневалась и решила спросить, вдруг кто еще с этим сталкивался, но на 6%...

[Алисонька-Лисонька]

Сообщение от ptihka

Алисонька-Лисонька, у Вас с ТО должен быть агентский договор, доходом у Вас будет агентское вознаграждение. А уж что Вы выберете из УСН 6% или 15%, это уже зависит от руководства.

Ptihka, на самом деле некоторые крупные ТО (например, Пегас) не дают возможности никакого агентского договора - только контракт на купил-продал, и все! И обороты у них от всех агентств - ого-го. И не могут же все платить доход с полной суммы. Знаю, что практикуется вариант с возмездным оказанием услуг от туриста, у нас он проходил раньше. Но вдруг у кого-то не прошел такой вариант или есть другой выход, я с удовольствием возьму на заметку опыт людей. Засомневалась я в таком варианте применительно именно к УСН 6%.

[ptihka]

Алисонька-Лисонька, в нашем турагентстве договор с ТО агентский, применяем УСН 6%. Директор хотела бы перейти на УСН 15%, но пока взвешиваем стоит ли... В Вашем же случае, если не заключен агентский договор, а он не заключен, лучше применять УСН 15%. ИМХО