Переход на Систему налогообложения Доходы минус расходы

[@nn@]

Здравствуйте, пришла работать на предприятие где совместно ЕНВД и УСН доходы 6 %, подскажите, пожалуйста как мне правильно рассчитать сколько бы мы платили еслиб были доходы минус расходы? Спасибо заранее!

[Вес`на]

берите сумму дохода от УСН, сумму дохода по ЕНВД , делите по % от выручки сумму расходов, приходящихся на деятельность от УСН. Далее все просто Д-Р*15%

[@nn@]

А расходы смотрим Дт 76, 60, счета 69,68?

[Вес`на]

все расходные счета, 70 тоже

[@nn@]

Спасибо огромное!

[Вес`на]

@nn@, и не забудьте, что на УСН Д-р не все расходы могут приниматься к НУ

[@nn@]

Да, я это помню!

[Алёнка78]

Добрый день.
Наша фирма переходит с ОСНО на УСН. Что мне делать с ОС. Они же (как я понимаю) в УСН Д-р амортезироваться не будут? Или я ошибаюсь. Надо ли возмещать с ОС НДС? Как это правильно сделать? Очень жду Вашей помощи. Заранее Вас благодарю

[Вес`на]

Сообщение от Алёнка78

Наша фирма переходит с ОСНО на УСН. Что мне делать с ОС. Они же (как я понимаю) в УСН Д-р амортезироваться не будут?

почему не будут? В б/у как амортизировались, так и продолжат, а порядок включения в расходы остаточной стоимости основных средств и НМА, "переводимых" с общей системы налогообложения на упрощенную, зависит от срока полезного использования такого имущества (пп. 3 п. 3 ст. 346.16 НК РФ).

Сообщение от Алёнка78

Надо ли возмещать с ОС НДС?

не возмещать, а восстанавливать. Что-то у вас позднее зажигание. Вы восстановленный НДС должны были уже в деку за 4кв.2014г включить. НДС восстанавливается в части, пропорциональной остаточной (балансовой) стоимости ОС без учета переоценки

[Алёнка78]

Было сдано не правильно, вот корректирую

[Алёнка78]

Спасибо. Точно восстанавливать, а не возмещать НДС. Обшиблась.