раздельный учет енвд и осно у ип

[ольга307]

подскажите мне пожалуйста
ип на енвд+осно
у нас в основном розничная продажа енвд, но сейчас хотят начинать активно продавать и с ндс (осно)
у меня вопрос пришел товар в 1 квартале оприходывали как енвд, отчитались по енвд за 1квартал и за 2 квартал, а в 3 кв пришёл покупатель просит меня этот товар (приход 1 кв) продать ему с ндс. как здесь быть.

[Среда]

Как понимать

Сообщение от ольга307

оприходывали как енвд

?
для целей ЕНВД приход совершенно не важен.
У вас может быть просто один "основной склад". Бух.учет ИП не ведут.
Что реализовано с НДС - то соответственно на ОСНО и идет. Формирует доход, а затраты на покупку соответственно расход.

[ольга307]

я просто не понимаю
если доки 1 кв(приход), 1кв 2 кв отчиталась по енвд. в 3 кв эту товар мне надо продать я включаю сч фактуру от 1 кв, а то что приход был 1 кв? мне в книге доходов и расходов это потом на осно как показать?

[Среда]

какая разница когда вы купили товар?
от того, что в 1м квартале у вас не было реализаций по ОСНО, не значит, что вы не находились на этом режиме. не закупали товар для дальнейшей продажи. не несли прочие расходы и т.п.
В книге д-р (на сколько я помню) отражается дата выставленной сч/ф, цена закупки за единицу, к-во проданного, сумма выручки (ну там с НДС, без и т.п.) и разница.

[ольга307]

я повторюсь значит я могу в 1 кв купить в 3 продать и за 3-ий кв уже сдать все отчеты по ндс, а в 1,2 кв я по осно ничего сдавать не должна?

[ольга307]

ушла бы полы мыть, да муж бросит

[Среда]

Сообщение от ольга307 ушла бы полы мыть может просто бух.курсами обойтись?

а ИП на ОСНО сдают раз в год 3-НДФЛ (и 4-НДФЛ)

а, вот с НДС сложнее... надо подумать. По сути, если Вы приобрели товар с НДС, то должны поставить НДС к вычету в том квартале, в котором приобретали.

[Среда]

Следовательно, если изначально Вы этот товар для ОСНО не планировали и НДС к вычету не взяли, то я вижу два варианта:
1. Подать уточненку по НДС за тот квартал, когда была покупка товара. НДС будет к возмещению. А в Квартале продажи - будет НДС к уплате.
2. Принимать НДС от покупки к вычету в квартале продажи. (Ну, чтобы ни уточненок, ни возмещений...)

[ольга307]

мне кажется второй вариант самое то
самое главное чтоб не было ошибкой
оч боюсь того чего не понимаю

[Среда]

Ну по сути - второй вариант не совсем корректен. Ведь НДС должен отражаться в момент поступления. А если у вас документы первым кварталом, но на каком основании Вы их в третьем отражаете?
Разве что отправить их себе почтой, чтобы штамп на конверте был нужной датой, и в журнале учета входящей документации зарегистрировать в нужном периоде.

[ptihka]

Сообщение от Йожык

какая разница когда вы купили товар...

Разница большая. Поступление товара нужно отражать в КДиР своевременно, т.к. остатки переносятся/переписываются по окончании каждого месяца.
А так можно и типо отправить самой себе письмо, абы не иметь приключений с ИФНС.

Сообщение от ольга307

...мне в книге доходов и расходов это потом на осно как показать?

А Вы учет ведете как? КДиР вручную заполняете? Не проще ли в "1С: Предприниматель"?

[Среда]

ptihka, я веду ИП ЕНВД+ОСНО (только от НДС освобождение)
Сажусь после Нового Года, беру документы и начинаю заполнять книги )))

[ptihka]

Сообщение от Йожык

Сажусь после Нового Года, беру документы и начинаю заполнять книги )))

Тоже вручную? ))

[ольга307]

так и к чему мы пришли? получается приходую 1 кв по осно никаких отчетов не сдаю и не показываю (кроме записи в книге) а в 3 кв когда реализацию сдаю декларацию по ндс?

[ptihka]

Сообщение от ольга307

...получается приходую 1 кв по осно, никаких отчетов не сдаю и не показываю (кроме записи в книге), а в 3 кв когда реализую, сдаю декларацию по ндс?

Ольга, а кто будет за Вас тогда НДС за 1 и 2 кварталы сдавать? Хотя бы с нулями. А вот за 3 кв. уже сдадите с циферками. Приходуете товар в КДиР по любому. Только определяться Вам с поступлением товара, выберите один из 2-х вариантов.

[ольга307]

значит нулевки я должна сдать? а к вычету когда будет реализация?
определится с системой налогооблаж я смогу только тогда когда прийдет покупатель и скажет хочу с ндс. вот в чем дело
когда приходит товар я не знаю ещё как его будем продавать

[ptihka]

Сообщение от ольга307

значит нулевки я должна сдать?

Нужно было сдать.

Сообщение от ольга307

а к вычету когда будет реализация?

Если не хотите сдавать документы на камералку, то второй вариант в самый раз.

Сообщение от ольга307

определится с системой налогооблОж я смогу только тогда, когда придет покупатель и скажет хочу с ндс. вот в чем дело
когда приходит товар я не знаю ещё как его будем продавать

Но оприходовать этот товар в КДиР нужно, когда он к Вам на склад поступил и документы получены.

[ольга307]

значит если я сделаю по второму варианту это будет правильно?

[ptihka]

ольга307, правильно сделать, если НДС отразить к вычету/возмещению в 1 квартале. Но если Вы готовы представить пакет копий документов на проверку в ИФНС. Если выбираете вариант 2, то отправляете себе письмо, регистрируете его в журнале входящей корреспонденции и сохраняете конверт, принимаете НДС к вычету в 3 квартале. Решать только Вам.

[Среда]

Сообщение от ptihka

Тоже вручную? )

ну да ))) там не много, один журнал с 2002 все никак не закончится ))) вот недавно Луиза тут где-то экселевскую версию журнала подкинула.