Регистры НУ по счетам по требованию ИФНС

[Yata]

Друзья, дд! В рамках выездной налоговой проверки запросили регистры налогового учета по счетам 90, 91,99 в разрезе субсчетов и первичные документы к ним за три года.
1С формирует эти самые регистры? Или это ручками делается? И что подразумевать под первичкой к ним???
Прошу прощения за дилетантские вопросы.

[ptihka]

Yata, налоговые регистры Вы разрабатываете сами или распечатываете из 1С и утверждаете приказом по учетной политике для налогового учета по организации.

[Yata]

Спасибо. А в 1С (8 версия) где они находятся. Я вижу только налоговые регистры по налогу на прибыль... но это же не то

[LiGro]

Сообщение от Yata

только налоговые регистры по налогу на прибыль... но это же не то

это то, только (90 счет это и ваши доходы, и расходы, себестоимость), 91 ( регистр прочие внереализационные доходы и расходы) а к ним первичку ( акты, накладные на реализацию, и поступление)

[Naloger]

Yata, они реально написали "регистры налогового учета по счетам 90, 91,99..."?
Напишите как дословно звучит требование ифнс.

[Б_С_К]

Да оборотки по счетам распечатайте - другого тут ни чего не выдумаете. И не пытайтесь понять что Налоговики имеют ввиду - они сами этого не знают, просто набор умных слов...

[Absent]

Сообщение от Б_С_К

Да оборотки по счетам распечатайте -

Можно при этом в заголовке вместо слов "Оборотно-сальдовая ведомость" написать "Налоговый регистр"

[Б_С_К]

Сообщение от Absent

Можно при этом в заголовке вместо слов "Оборотно-сальдовая ведомость" написать "Налоговый регистр

Конечно можно Но даже если не напечатаете, все равно будет правильно. т.к. Налоговые регистры в принципе не могут быть по бух. счетам, а просили именно по счетам бух. учета

[Entry]

1с предлагают в каких-то случаях использовать ОСВ в качестве регистров.
Для этого даже оформление специальное добавили.
В ОСВ Настройка - Панель настроек - там в самом низу ставим галочку Оформление.
Появится дополнительное окно, в котором ставим галочки Выводить подписи, Выводить единицу измерения.
Т.о у нас будет документ, который содержит все реквизиты налогового регистра. Даже название менять не обязательно. Можно просто в Учетной политике прописать, что как регистры используются в т.ч ОСВ.

[Миленка]

ИФНС в рамках камеральной проверки декларации УСН запросила налоговые регистры по 90, 91 счету (именно налоговые),бухгалтерские отдельно.
У меня принятые доходы и расходы для налогового учета отражаются в карточках Н01,Н02 Можно ли их предоставить в качестве налоговых регистров?

[ptihka]

Миленка, можно, но налоговым регистром принято на УСН считать КДиР.

[Миленка]

Сообщение от ptihka

Миленка, можно, но налоговым регистром принято на УСН считать КДиР.

КуДир тоже затребовали. Часть бухгалтерских оборотных ведомостей и налоговые регистры 90,91
Бух учет с налоговым не совпадает,поэтому бух ведомости по этим счетам смысла не вижу представлять.

[ptihka]

Тогда КДиР и предоставьте, а насчет бухгалтерских я бы позвонила в ИФНС и уточнила.

[Миленка]

Сообщение от ptihka

Тогда КДиР и предоставьте, а насчет бухгалтерских я бы позвонила в ИФНС и уточнила.

А если это требование о представлении пояснений,существует ответственность за то,что пришлю не все документы которые ИФНС желает видеть?

[ptihka]

Миленка, потому и написала, чтоб созвонились с исполнителем/инспектором.

[Среда]

Сообщение от Миленка

пришлю не все документы которые ИФНС желает видеть?

те, которых у вас нет, можете не присылать, сославшись на то, что у вас их нет, не было и не будет ))

[Таинственная Незнакомка]

А что в закладке Настройки в закладке Показатели мешает отобрать данные по налоговому учету?! по 90,91 счетам? Ну или галочки поставить БУ и НУ... пусть сравнивают... отличия видны...