Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день, прошу помощи разобраться с балансом!
Итак, дано ООО на вмененке - розница продукты с алкоголем. До 2014 года бухгалтерией занимался "бухгалтер", мы особо в это дело не углублялись, с 2014 - без бухгалтера, так вот дошло дело до сдачи бухотчетности, а таааам совершенно не реальные цифры. А именно: -запасы 2013г.-40 миллионов, 2012г.-39 миллионов, 2011г.-20 миллионов (и это 2 розничных "магазина-несупермаркета") -нераспределенная прибыль 2013г.-27 миллионов, 2012г.- 19 миллионов, 2011г.- 5 миллионов -прочие обязательства 2013г.-13 миллионов (которых кстати и в помине нет и небыло никогда) -кредиторская задолженность 2013г.-12 тысяч, 2012г.-20 миллионов, 2011г.-15 миллионов Все остальное вроде в норме. Так вот, что делать с этим нереальным балансом? Как все подвести под реальные данные: запасы - 2-3 миллиона, прочих обязательств вообще нет, с нераспределенной прибылью вообще не понятно - по факту ее тоже нет? Заранее благодарю! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Шмотошница ...
|
![]() Цитата:
Каким образом, мы, сможем Вам помочь, не видя документов и другой информации? Дебет с кредитом и актив с пассивом Вам точно, здесь никто не будет. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | paf33 (27.02.2015) |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
Тогда такой вопрос: не возникнут ли вопросы у налоговой, если показать реальный баланс сейчас, ведь цифры в нем будут сильно отличаються от предыдущих данных?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
ПачИмучкА
Регистрация: 05.11.2010
Адрес: СССР
Возраст: 52
Сообщений: 1,608
Спасибо: 165
|
![]()
Опыт говорит мне, что в первую очередь в таком состоянии винить надо руководителя, его попустительское небрежное отношение к этой стороне фхд.
Цитата:
2. остальное грамотный специалист в принципе сам знает что нужно делать в таких случаях. А в целом это называется восстановлением учета. Образно говоря - нужно собрать пазл, при этом придется восстанавливать недостающие элементы. Все что не удастся восстановить, сделать по решению руководителя на основании инвентаризации. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | paf33 (27.02.2015) |
![]() |
#5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
paf33, прошлые периоды скорее всего оставить так, как они есть.
В 14г исправить все ошибки т.е отразить списание товара, тогда и нераспределенная прибыль сразу уйдет. А по остальному сможет помочь только специалист, который предметно ваш учет посмотрит и внесет исправления, как совершенно верно Fox120 советует. Т.е проводится инвентаризация счетов и по ее результатам происходит отражение и корректировка данных. А может у вас и документы все есть и их можно отразить. Тут вариантов масса, а времени почти месяц. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | paf33 (27.02.2015) |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
Вот еще что предлагает "реальный бухгалтер" нашего маленького городка: так как мы с 2014 года начали сами работать в 1с, до этого предыдущий бухгалтер вела учет неизвестно где, то остатки по нераспределенной прибыли вбить сразу за вычетом лишних запасов и вообще всего не нужного.
Я так понимаю, это делать нельзя. Нужно, например провести инвентаризацию, на основании которой произойдет списание запасов, а как итог деятельности ООО будет убыток(хотя до 2014г. всегда была прибыль 6-8 миллионов), который и подвергнет изменениям нераспределенную прибыль. Возможны ли такие действия? |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
Ну а что все таки с налоговой, это их вообще сильно интерессует?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
paf33, если все выше названные суммы вы уже показывали в отчетности, то нет смысла что-то переделывать в прошлых периодах. Только запутаетесь.
Все поправить сейчас в периоде обнаружения ошибок. Бывает всякое в жизни в т.ч и ваша ситуация и очень часто, таких "бухгалтеров "очень много. Если вы налоги платили и убытка в налоговом учете нет, то не проблема, если у вас сейчас убыток появится в бухгалтерском учете. В любом случае вы будете все сверять проверять и выйдете на реальные данные в результате, пусть не к концу марта, но уже по результатам 15г. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
paf33, прочие обязательства - это не просто слова, за этой строкой стоят определенные данные. И они откорректируются в процессе вашей сверки.
Т.е все лишнее уйдет и все, что нужно останется. В бухгалтерском учете двойная запись Дебет и Кредит и ничего не теряется. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
paf33, данные не реальные и расшифровывать их смысла особого нет.
Вы начали вести учет с 14г в программе, а какие остатки вы в базу завели на 31.12.13г? Надо составить отчетность на 31.12.14г по текущим данным, проанализировать ее, провести инвентаризацию и все лишнее списать в 14г. Затем составить уже финальную бух отчетность. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 27.02.2015
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
Вот собственно в этом то и загвоздка. Остатки по кассе, по банку, налогам и расчетами с фондами, ну и естественно основные средства и уставный капиталл ввели реальные. Все остальное, я понимаю, также нужно взять из баланса 2013, пусть и нереальное, а потом уже списать в 2014?
Но ведь получиться большой убыток в 20-25 миллионов? И опять же как списать эти прочие обязательства? |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
paf33, пока возьмите из баланса, потом исправите.
Если вы сейчас введете в остатки кажущиеся вас правильными данные, то потом концов никогда не найдете. И если получится убыток в БУ, то значит так и есть или ошибка в корректировках. Очень часто собственник не понимает, почему у него убыток, а на р/с 10млн на 31.12.ХХ или наоборот, в балансе нераспределенная прибыль, а на р/с ноль. И к бухгалтерскому учету относятся прохладно, а именно он и показывает реальную картину, стоит ли вообще дальше, этим бизнесом заниматься. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Прочие обязательства можно отразить остатками по счету 76, когда вы выверите ваши остатки по счетам и составите свой реальный баланс, то у вас просто эта строка не будет заполнена, если для нее нет данных на конец периода.
А все ваши огрехи будут списаны в 84 счет и потом на нем и будет нетто результат. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
У вас несколько вариантов:
- истребовать у предыдущего бухгалтера данные, по которым заполнена отчетность и объяснить остатки с расшифровкой строк; - поднять документы за все года и ввести их, чтобы получить реальные данные в бух учете; - ввести данные по имеющейся отчетности, провести инвентаризацию, внести корректировки за прошлые периоды в 14г ... |
![]() |
![]() |
![]() |
Метки |
баланс, вмененка, нераспределенная прибыль, розни |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Доброе утро!!!! Помогите незнаю что делать!!!! Просто Ужас | Елена Козак | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 19.07.2012 12:29 |
Транспортные расходы. Ужас! | Татошик | Общая система налогообложения (ОСНО) | 71 | 18.07.2011 22:29 |
Меня назначают главбухом! Ужас! Что делать, с чего начать? | Natincom | Обучение | 35 | 23.06.2010 09:54 |
УЖАС! ошибка в КБК НДФЛ в 2009 году. | soulfly80 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 27.01.2010 02:18 |