Ошибка с НДС

[Jurik]

Уважаемые форумчане, подскажите пожалуйста ответ на такой вопрос. Клиенту был выставлен счет на оплату. В счете не правильно была расчитана сумма НДС. Он переплатил порядка 500 рублей. Как нам теперь быть? Как вернуть ему эту сумму чтобы налоговая не прикопалась?
Заранее спасибо.

[Nadia]

А покупатель правильно сумму НДС указал в платежном поручении при перечислении денежных средств?

[Jurik]

Нет, покупатель указал ошибочную сумму. Если бы указал правильно, то проблем бы небыло, переделали бы просто счет на оплату.

[AlexVX]

Ничего не понятно. Нельзя ли в цифрах? Что было в счете, что в платежке, как должно было быть?

[Jurik]

Был выставлен счет на сумму 11 510,00 так же в нем было указано что в том числе НДС 2 071,80. Если сумма включает НДС, то этот самый НДС должен был быть 1*755,76, а не 2 071,80. Соответственно клиент оплатил больше чем нужно.

[Нефедова Елена]

Выставите клиенту кредит-ноту, где будет корректировка по НДС и возвратите деньги.
Второй вариант, просто, верните ему деньги с формулировкой "возврат ошибочно перечисленной суммы по пп...", выставите правильный счет и примите новое перечисление денег. А замену документов оформите бухгалтерской справкой.

[Екатерина-Ив]

Уважаемые!Так как сейчас НДС учитывается "по отгрузке",то исчисленная сумма налога должна быть перечислена в бюджет после отгрузки, конечно, по окончании налогового периода (подп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ). Следовательно, факт поступления денежных средств по платежному поручению, в котором сумма НДС выделена неправильно, значения не имеет.

[Nadia]

Я бы поступила так.
1. Переоформила счет на оплату.
2. Обменялась письмами между контрагентами об ошибке в назначении платежа. Только это письмо должно исходить от Вашего контрагента. Важнее платежное поручение, т.к. это финансовый документ, чем счет на оплату.
3. Данное письмо приложила к банковоской выписке за этот день.
А если Ваш контрагент письмо проведет через банк, то это будет лучший вариант.