Что делать с РЭСом?

[irinazn]

Предприятие перерегистрировалось в январе, оплачиваем электроэнергию как положено, но в РЭСе еще забиты старые наши реквизиты. Новый договор еще в стадии подписания. Что делать с НДС по РЭСу? НДС не буду принимать к вычету, поскольку у них нет в базе нашего ИНН/КПП. Суммы зависают на 19 счете. Что с ними делать?

[ptihka]

Сообщение от irinazn

Предприятие перерегистрировалось в январе, оплачиваем электроэнергию как положено, но в РЭСе еще забиты старые наши реквизиты. Новый договор еще в стадии подписания. Что делать с НДС по РЭСу? НДС не буду принимать к вычету, поскольку у них нет в базе нашего ИНН/КПП. Суммы зависают на 19 счете. Что с ними делать?

Сдадите корректировку по НДС за 1 квартал или примите к вычету во 2 квартале. Только если расходы по налогу на прибыль будете учитывать в 1 квартале, то тогда лучше сдать корректировку.

[irinazn]

Дело в том, что счета-фактуры с новыми нашими реквизитами мне в РЭСе не дадут с начала года, они будут выписывать доки на наше правильное предприятие только с момента заключения договора. То есть НДС за январь-апрель я должна вообще похоронить. Вопрос в том, как это сделать. Корректировка мне не поможет.

[ptihka]

Сообщение от irinazn

...То есть НДС за январь-апрель я должна вообще похоронить. Вопрос в том, как это сделать.

Тогда спишите по истечении 3-х лет.

[poirot]

Сообщение от irinazn

Дело в том, что счета-фактуры с новыми нашими реквизитами мне в РЭСе не дадут с начала года, они будут выписывать доки на наше правильное предприятие только с момента заключения договора. То есть НДС за январь-апрель я должна вообще похоронить. Вопрос в том, как это сделать. Корректировка мне не поможет.

Я думаю, что, поскольку, этот НДС вам не предъявлялся и 100% предъявляться не будет, вы можете учесть эти суммы НДС в расходах. И лучше тогда не пропускать их через счет 19, включать в общую сумму расходов.