Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.04.2015
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
Бухгалтер ООО ошибочно в 2003 поставила в балансе запасы (товар к реализации) и кредиторскую задолженность . Документов в подтверждение этих записей нет.Можно-ли признать эти записи ошибкой и исключить их из баланса в этом 2015 году без списывания кредиторки и товаров в доходы?
Если налоговая выявила не списание ООО кредиторской задолженности, которая должна была быть списана в прибыль в 2006 г. с какого года будет налоговой начислен налог на прибыль, а также пени ? Или налоговая вследствие глубины проверки -3 года, не будет проверять дальше 2012 г. и соответственно не будет начислять налоги, штрафы, пени за 2006 г.? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.04.2015
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте !
Извините, что опять беспокою! С какого года будут начисляться налоговые санкции(налог на прибыль,пени,штраф и др.) : с 2006 или с 2012, или с 2015 г. Повлияет-ли дату санкций положение НК, что глубина проверки составляет 3 года ? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
Чем вам не понравилось предложение переоформить задолженность на учредителя "задним числом"? Идеальный же вариант в вашем случае?
Санкции будут с той даты, когда компания должна была включить неистребованную кредиторку в прибыль. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.04.2015
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]()
Чем вам не понравилось предложение переоформить задолженность на учредителя "задним числом"? Идеальный же вариант в вашем случае?
[B]Это, видимо договор займа ? Но тогда потребуются платежные документы на этот займ![/B] Санкции будут с той даты, когда компания должна была включить неистребованную кредиторку в прибыль. Т.е с 2006 года?! Но исходя из глубины проверки -3 года, налоговая не будет проверять дальше 2012 г. Как тогда 2006 станет отсчетом для санкций ?! |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: ведущий бухгалтер
|
![]()
Исходя из глубины проверки 3 года, платежные документы за 2006 год по переводу долга/ цессии/ чего угодно пооверять не будут.
Скажите, а что у вас сумма товара(оприходованого бухгалтером без документов) и сумма этой кредиторской задолженности (той же самой без документов) равны? |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
кредиторку списать в доход, а товар в расход и налог на прибыль свести к нулю, если конечно по сумме они равноценны или сделать сторнирующую запись: дт 41 кт 60 о знаком минус, вопрос в НДС, если был принят к вычету, то придется восстановить.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.04.2015
Сообщений: 30
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Имеет-ли право ИФНС в 2015 требовать оплаты не оплаченного в 2006 г. налога на прибыль, пени , штрафа ? Может-ли она заставить ООО списать в 2015 г. эту кредиторку и оплатить все налоги, штраф,пени? Эта ошибочная кредиторка и запасы(которых по факту нет) до сих пор числятся в балансе ! Сумма товара(оприходованого бухгалтером без документов) и сумма этой кредиторской задолженности (той же самой без документов) действительно равны! Как же опимально решить проблему ошибочной кредиторки и запасов (товара к реализации)?[/B] Последний раз редактировалось Владимир9; 26.04.2015 в 06:04. Причина: Ошибка |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
по сроку исковой давности кредиторка списывается через три года, у вас за период с 2006 по 2015 год была хоть одна выездная проверка, если да, то кто нибудь проверял вашу кредиторскую задолженность? Они могут это сделать выборочно.
может, если проверят срок возникновения данной кредиторки Цитата:
в этом случае в налоговую базу по налогу на прибыль сумма не попадает
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Владимир9 (04.06.2015) |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Постановление Пленума ВАС №57 от 30.07.2013г о применении 1 части НК РФ | vsv-boss | Налоги и право. Юридические вопросы. | 5 | 15.07.2015 08:03 |
Как налорги будут осуществлять меры налогового контроля | vsv-boss | Налоги и право. Юридические вопросы. | 1 | 14.09.2013 21:07 |
Как организовать сдачу отчетности и взаимодействие с налоговой и фондами? | Youlia | Удаленный бухгалтерский бизнес | 17 | 25.03.2013 13:53 |
Сверка, как узнать когда возникла задолженность. | Юрий71 | Делимся опытом | 8 | 14.04.2012 09:07 |
Уведомление из налоговой. | Виктория26 | Налог на прибыль | 1 | 14.12.2011 13:44 |