Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 21.06.2015, 11:20   #41
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,273
Спасибо: 1,951
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Lindor Посмотреть сообщение
Сейчас общалась с инспектором в ИФНС г. Симферополе, если оплатить авансы до сдачи корректировочной декларации, то пеня не начисляется
Так и есть.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 20:34   #42
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Вопрос в следующем. Предприятие на ОСНО не работает. Доходы за предыдущие 7 месяцев не имело. Декларации по налогу на прибыль - нулевые. В августе продали основное средство полностью самортизированное по цене 6000,00 руб. Налог на прибыль с продажи за 9 месяцев платим - это понятно. Как быть с авансовыми платежами? Тоже надо будет в четвертом квартале платить? Но доходов больше не будет. Работать предприятие не будет. Как быть? Помогите. Для нас это все новое и не до конца понятно. Можно ли как-то обойтись без авансовых платежей? Спасибо.
Симферополь вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 20:48   #43
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,273
Спасибо: 1,951
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Симферополь Посмотреть сообщение
Предприятие на ОСНО не работает. В августе продали основное средство полностью самортизированное по цене 6000,00 руб. Налог на прибыль с продажи за 9 месяцев платим - это понятно. Как быть с авансовыми платежами?
Авансовые платежи будете платить в первом квартале 2016г., но не в 4 квартале. В 4 квартале будете платить по итогам 3-ого квартала.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.08.2015, 21:26   #44
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

ptihka, а почему они должны будут платить ежемесячные авансовые при их выручке в 6000 руб за весь период работы?
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 21:29   #45
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,273
Спасибо: 1,951
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Аланда, ежемесячные не должны, но авансовый платеж в первом квартале отражают в декларации за 9 мес. 2015г. и платят в 1 квартале 2016г. Может не внятно как-то написала...
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 21:38   #46
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
авансовый платеж в первом квартале отражают в декларации за 9 мес. 2015г. и платят в 1 квартале 2016г. Может не внятно как-то написала.
честно говоря ,не поняла,что отражать в ддекларации за 9 месяцев,если платить
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
ежемесячные не должны
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 22:47   #47
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,273
Спасибо: 1,951
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
честно говоря ,не поняла,что отражать в декларации за 9 месяцев, если платить...
Начисленные платежи за 9 мес., они же будут отражены авансовыми платежами в 1 кв. 2016г. Или хочешь сказать, что прибыли у них будет 0? Не нужно отражать ежемесячные авансовые платежи, я наверное не очень понятно написала об этом.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 23:01   #48
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

ptihka, именно так и будет, если есть ежемесячные и ежеквартальные ав платежи.
А тут просто ежеквартальные т.к выручка еще лимит не превысила, чтобы еще и ежемесячные платежи начать платить.
Поэтому н/прибыль за 9мес и уплата квартальная, а за год тоже самое по сумме налога и к уплате ноль (налог за 9 мес в годовой будет в начисленных авансах), если других операций не будет.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.08.2015, 23:14   #49
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,273
Спасибо: 1,951
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Аланда, Entry, спасибо, а то уж я подумала, что сопсем отупела...
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2015, 23:23   #50
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

ptihka, с более сложного учета на простой всегда трудно переключаться, а прибыль так вообще - кучу вариантов...
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2015, 14:17   #51
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Начисленные платежи за 9 мес., они же будут отражены авансовыми платежами в 1 кв. 2016г. Или хочешь сказать, что прибыли у них будет 0? Не нужно отражать ежемесячные авансовые платежи, я наверное не очень понятно написала об этом.
Т.е. я правильно поняла, что в прибыли за 9 месяцев отражаю только налог за 9 месяцев, а если доход 6000,00 руб. не изменится по году, и работать предприятие не будет, то авансовых в 2016 не будет? (Тоже сумбурно написала? Простите.)
Симферополь вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2015, 14:19   #52
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Симферополь, все верно!
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Симферополь (06.08.2015)
Старый 06.08.2015, 14:31   #53
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Симферополь Посмотреть сообщение
сумбурно написала
Извините,но позвольте посоветовать,чтобы не было сумбура,называть точно ,о каких авансовых платежах идет речь,потому что и квартальные,и ежемесячные платежи являются авансовыми по отношению к начисленному за год налогу.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2015, 15:22   #54
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.08.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Извините,но позвольте посоветовать,чтобы не было сумбура,называть точно ,о каких авансовых платежах идет речь,потому что и квартальные,и ежемесячные платежи являются авансовыми по отношению к начисленному за год налогу.
Если точно, то я в этом не до конца разобралась. Скорее о квартальных. Под ежемесячные мы не подпадаем.
Симферополь вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2015, 15:30   #55
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Симферополь Посмотреть сообщение
Под ежемесячные мы не подпадаем.
Да,мы уже поняли это
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.08.2015, 15:36   #56
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,273
Спасибо: 1,951
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Симферополь Посмотреть сообщение
...Скорее о квартальных.
Квартальные или за 9 мес. будут считаться авансовыми, но за квартал.
Цитата:
Сообщение от Симферополь Посмотреть сообщение
Под ежемесячные мы не подпадаем.
Конечно не попадаете.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.09.2015, 17:43   #57
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Здравствуйте, помогите разобраться. За 1 квартал сдали декларацию по прибыли где указали ежемесячные авансовые платежи на 2-ой кв-л.все было уплачено, по итогам полугодия налог на прибыль к уменьшению, нужно ли заполнять подраздел 1.2 по авансовым платежам на 3-ий квартал? Я их не начислила, а вот теперь сомневаюсь, что нужно было начислять но не уплачивать так как есть переплата.
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.09.2015, 17:45   #58
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от e_vichka Посмотреть сообщение
нужно ли заполнять подраздел 1.2 по авансовым платежам на 3-ий квартал?
если прибыль к уменьшению, то нет, ежемесячные авансы не начисляются
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием

Старый 08.09.2015, 17:46   #59
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2014
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 977
Спасибо: 673
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от e_vichka Посмотреть сообщение
а вот теперь сомневаюсь, что нужно было начислять но не уплачивать так как есть переплата.
......................
__________________
Больше информации http://www.audar-info.ru/

Последний раз редактировалось poirot; 08.09.2015 в 17:49.
poirot вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.09.2015, 11:17   #60
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Авансовые платежи по налогу на прибыль ООО

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
если прибыль к уменьшению, то нет, ежемесячные авансы не начисляются
Здравствуйте, давайте посмотрим по цифрам:
за 1 кв сумма налога стр 180=98т.р, аванс.платежи на 2 кв.=98 т.р, всего уплачено за полугодие 196 т.р.
за полугодие сумма налога стр 180=109т.р, т.е за 2 кв сумма налога=109-98=11т.р. Т.к. за 2-ой кв. оплачено авансовых 98т.р то получается налог к уменьшению 11-98=-87т.р
Строка 290 сумма ежем.ав.платежей =стр180 полугодие-стр180 1кв, у меня получается 109-98=11,получается авансы начислить надо, но так как есть переплата по налогу то их можно не уплачивать?
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



Метки
аванс по прибыли, налог на прибыль

« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Авансовые платежи по налогу на прибыль Lynn Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом 6 30.10.2014 19:15
Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? Elina77 Налог на прибыль 3 24.10.2012 14:35
Декларация по налогу на прибыль Lady Anna Общая система налогообложения (ОСНО) 3 03.09.2012 11:07
Декларация по налогу на прибыль. smalis Общая система налогообложения (ОСНО) 35 27.07.2012 16:55
Прибыль и авансовые платежи Бух2. Общая система налогообложения (ОСНО) 8 25.10.2011 10:00


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 16:45. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot