счет 90.02.1 и 90.02.2

[vafinafaniya]

Здравствуйте! у меня такой вопрос, ООО на УСН ЕНВД, при списании товара автоматически формируется проводка Д 90.02.1 К 41.01. Почему не 90.02.2? Это правильно? Буду благодарна если подробно объясните.

[MarinaAnna]

Сообщение от vafinafaniya

при списании товара автоматически формируется проводка Д 90.02.1 К 41.01. Почему не 90.02.2?

Потому что в программе по умолчанию заложено так, поэтому она и формирует такие проводки, но программа не может делать всю работу за бухгалтера, она только является помощником в работе бухгалтера.
Поэтому давайте сначала разберемся каким документом программа вам делает такую проводку ? если Торг-12 и вы совершаете продажу оптом юр лицу, то выручка у вас будет отражена Дт 62 Кт 90.01.1 (это УСН), а списание товара будет соответственно Дт 90.02.1 Кт 41, это себестоимость товара, которая будет формировать расход УСН, по всей видимости и в программе у вас заложено по умолчанию именно такие проводки.
Если вы отражаете выручку по рознице, то выручка будет отражаться Кт 90.01.2 (выручка с особым порядком, т.е. ЕНВД) и соответственно списание товара будет Дт 90.02.2 Кт 41. Поэтому выбирать на какую деятельность относить продажу, либо в первом, либо во втором случае, вам нужно будет проводки прописывать руками, в зависимости от того, что в программе заложено по умолчанию.

[vafinafaniya]

да, у меня выручка с продажи, а как можно это исправить? что-бы автоматически ставилась правильная проводка? я работаю с августа, до этого все проводки проходили 90.02.1 , я могу это как то исправить сама? или исправлять только со своего периода?

[MarinaAnna]

Сообщение от vafinafaniya

да, у меня выручка с продажи,

Повторяю вопрос : у вас выручка с продажи оптом ? или розничная выручка ? У вас торговля какая ? УСН или ЕНВД или и то и другое ?
Если у вас розничная выручка и только ЕНВД, то каким документом вы эту продажу отражаете ?

[MarinaAnna]

Если выручка УСН , то на Кт 90.01.1 то списание товара должно быть на Дт 90.02.1, если УСН, то документ - накладная покупателю.
если выручка ЕНВД, то на Кт 90.01.2, то списание товара должно быть на Дт 90.02.2, то документ - отчет о розничной продаже.

[vafinafaniya]

розничная продажа, документ-отчет о розничной продаже

[MarinaAnna]

Сообщение от vafinafaniya

розничная продажа, документ-отчет о розничной продаже

Значит в документе нужно проставить счет учета дохода 90.01.2, а счет расхода 90.02.2. Данные будут в оборотке отображаться по ЕНВД.
А еще я так поняла, что учет товара вы используете на 41.1 ? а почему не 41.2 товары в розничной торговле ? А торговля в рамках УСН тоже у вас есть ?

[vafinafaniya]

нет, только розничная, меня интересует, как это грамотно исправить? может бухгалтерской справкой остатки по счетам перевести? или есть какие то другие способы и возможности? спасибо вам большое за ответы

[MarinaAnna]

Сообщение от vafinafaniya

может бухгалтерской справкой остатки по счетам перевести?

Ни в коем случае. Какие остатки вы собираетесь перенести бухсправкой ? Ведь данные по счету 90.02.2 формируются закрытием месяца, если вы вручную остатки перенесете просто по сумме, то бардак получится и программа не будет давать делать документ закрытие м-ца.
Поэтому либо руками исправлять каждый документ, либо наверное документом групповое изменение реквизитов в справочнике Администрирование, но здесь я не подскажу, потому что никогда не делала через групповое изменение реквизитов. Ну и на будущее, когда создаете номенклатурную единицу в справочнике номенклатура, то в Правила определения счетов учета прописать счета, для автоматического проставления этих счетов, тогда в дальнейшем программа будет вам корректно проставлять счета учета.